都在關心張雪峰老師談五險一金，你自己的該怎麼繳弄明白了麼？

前段時間，張雪峰老師在某節目上關於面試時問五險一金的觀點，在網路上引起不小爭議。持張老師類似觀點的人，我覺得有三方面原因——一是不差錢，他們說這個話站的高度不同；二是對五險一金的作用認識不夠，

沒體會到有無和多少的差別；三是企業沒繳或沒足額繳納，應聘者一問這個問題就觸及了HR或老闆的軟肋。

五險一金該繳多少，具體規定是怎樣的，不同單位繳存情況有何區別，恐怕很多人說不清楚。不同公司對五險一金的繳法是不一樣的，五險一金也有鄙視鏈：①五險一金足額繳納，公積金繳最高比例→②五險一金都有，但繳的標準比較低→③有五險，

但是沒有公積金→④有公積金，但是沒有五險→⑤五險一金都沒有。

你們公司五險一金處於鄙視鏈的哪一級？在國內幾千萬家企業中，④⑤兩種情況還是比較少見。即便存在，也不太可能全員不繳社保，否則是通不過社保稽核的。從目前來看，監管部門對五險的監管力度要強於公積金。

不過公積金監管也越來越嚴，以成都為例，今後社保和公積金繳費資料會打通，即單位只繳一方的，另一方監管部門能及時發現並催繳。

我們的五險到底應該怎麼繳？

2017年發佈的《中國企業社保白皮書》顯示，目前9成以上企業已經在為員工繳社保，但繳費基數合規的企業不足3成。什麼意思？就是絕大部分企業都繳社保了，但繳費基數申報的比較低，

甚至是最低的。所以，如果你們公司社保繳費基數並沒有按照上一年度月平均工資申報也不足為其，10家裡面有7家是打了折扣的。

平時與同事交流時，不少人回饋只要公司繳社保就行，不太在意繳費基數高低。甚至有些應聘者在面試時就主動要求公司按較低基數繳，覺得那樣既能滿足基本保障，實際拿到手的工資也多些。他們有這樣的想法，我覺得與五險使用的頻度不高有關。

例如養老保險退休後才能享受，醫療保險生病住院及買藥才用得上，生育保險一輩子只用1～2次，失業保險大部分人年輕時都沒打算領，工傷保險遇到工傷時才用得上。

儘管使用頻度不高，但不管繳費基數高低，總該得有。否則到時候想用卻沒有，

麻煩就來了。單位不繳社保的，本該由社保承擔的費用會由公司自己掏腰包。特別是遇到重疾、女員工生育、工傷甚至工亡，這筆費用是不小的。所以稍微懂點法的單位，即便員工主動提出不繳社保也是會被拒絕的。

社保繳費基數高自然是有好處的，類似商業險，繳的多將來得到的也更多。至於這個性價比是否划算，之前網上有人專門計算過並發表過文章，這裡我不作評價。社保正規繳費基數是員工上年度月平均工資，但有上下限。以四川成都為例，2017年不同工資水準的員工繳費基數及各險種繳費比例見下圖。其中養老保險關聯省平工資，其它險種關聯的是市平工資。

本圖片來源於成都本地寶

由上圖可知，五險個人繳費比例為10.4%。由於工傷保險的基準費率不確定性，單位繳存五險的比例不是某個具體數值，大約在27%～30%之間。目前工傷保險基準費率分了八類行業，最低0.2%，最高1.9%。其中一類行業設置了3個浮動檔，二類至八類設置了5個浮動檔。具體適用哪個檔次的費率，就要根據企業去對應了。那具體最高最低分別要繳多少錢，請看下圖：

本圖片來源於成都本地寶

因工傷保險費率是浮動的，上圖沒有包含工傷保險部分。如果成都地區某企業是按照最低基數繳社保的，則每月員工個人繳費249.05元，單位繳費為683.5+4.29=687.79元，其中4.29是按照工傷基準費率0.2%計算的工傷保險費。你上年度的月平均工資是多少，按照以上方法，就能計算出按規定單位和個人應該各繳多少社保費用了。現在不少城市在支付寶的城市服務中，就可以查到自己社保實際繳費情況，對比一下就知道差額了。

我們的公積金到底該怎麼繳？

從日常交流來看，大部分同事更關注公積金的繳費基數和比例。道理很簡單，因為年輕人基本都要買房。而大部分人無力全款支付，不管公積金還是商業貸款，總要涉及按揭買房。如果繳了公積金，不僅可以享受低息的公積金貸款，每月繳進去的公積金還可以用來還貸。就算是商業貸款，也可以憑公積金中心要求的手續，將單位和個人繳存的公積金取現出來。

公積金的用途上面說明了，可能很多人和張老師一樣還沒有直觀印象，我們還是以成都舉例。公積金繳費基數和五險一樣，也是上年度月平均工資，有上下限。2017年成都市繳費上限是20972元，下限是1500元，繳費比例是5%～12%。

假如某員工上年度月平均工資是10000元，如果按實際基數、最高比例繳費的話，單位和個人各出1200元；如果是按最低基數、最低比例繳的，則單位和個人都只出75元。假如兩口子工資相當，但不幸公司都按後者標準繳公積金，這個家庭每月就少收入了（1200-75）×2=2250元公積金。如果在成都周邊區域，2250元夠抵扣大部分月供了，家庭壓力會小很多。

我們再來看看公積金貸款。目前公積金貸款基準利率是3.25%，商業貸款基準利率是4.9%。假如都按照基準利率計算，貸款總額50萬，等額本息20年還清，則公積金貸款支付的總利息為18.06萬，商業貸款支付的總利息為28.53萬，二者相差10.47萬元。另外，個人承擔的五險一金都是稅前扣除項，個稅也能相對減少。

職場上拿高薪的人是不少，但大部分人的月薪還沒突破萬元大關。單位五險一金尤其住房公積金繳的多少，直接關係員工生活品質和未來保障。應聘時，五險一金問題完全可以優雅地談，不必羞澀。這是法律法規賦予勞動者的權利，問這個問題並不羞恥。

這裡我不作評價。社保正規繳費基數是員工上年度月平均工資，但有上下限。以四川成都為例，2017年不同工資水準的員工繳費基數及各險種繳費比例見下圖。其中養老保險關聯省平工資，其它險種關聯的是市平工資。

本圖片來源於成都本地寶

由上圖可知，五險個人繳費比例為10.4%。由於工傷保險的基準費率不確定性，單位繳存五險的比例不是某個具體數值，大約在27%～30%之間。目前工傷保險基準費率分了八類行業，最低0.2%，最高1.9%。其中一類行業設置了3個浮動檔，二類至八類設置了5個浮動檔。具體適用哪個檔次的費率，就要根據企業去對應了。那具體最高最低分別要繳多少錢，請看下圖：

本圖片來源於成都本地寶

因工傷保險費率是浮動的，上圖沒有包含工傷保險部分。如果成都地區某企業是按照最低基數繳社保的，則每月員工個人繳費249.05元，單位繳費為683.5+4.29=687.79元，其中4.29是按照工傷基準費率0.2%計算的工傷保險費。你上年度的月平均工資是多少，按照以上方法，就能計算出按規定單位和個人應該各繳多少社保費用了。現在不少城市在支付寶的城市服務中，就可以查到自己社保實際繳費情況，對比一下就知道差額了。

我們的公積金到底該怎麼繳？

從日常交流來看，大部分同事更關注公積金的繳費基數和比例。道理很簡單，因為年輕人基本都要買房。而大部分人無力全款支付，不管公積金還是商業貸款，總要涉及按揭買房。如果繳了公積金，不僅可以享受低息的公積金貸款，每月繳進去的公積金還可以用來還貸。就算是商業貸款，也可以憑公積金中心要求的手續，將單位和個人繳存的公積金取現出來。

公積金的用途上面說明了，可能很多人和張老師一樣還沒有直觀印象，我們還是以成都舉例。公積金繳費基數和五險一樣，也是上年度月平均工資，有上下限。2017年成都市繳費上限是20972元，下限是1500元，繳費比例是5%～12%。

假如某員工上年度月平均工資是10000元，如果按實際基數、最高比例繳費的話，單位和個人各出1200元；如果是按最低基數、最低比例繳的，則單位和個人都只出75元。假如兩口子工資相當，但不幸公司都按後者標準繳公積金，這個家庭每月就少收入了（1200-75）×2=2250元公積金。如果在成都周邊區域，2250元夠抵扣大部分月供了，家庭壓力會小很多。

我們再來看看公積金貸款。目前公積金貸款基準利率是3.25%，商業貸款基準利率是4.9%。假如都按照基準利率計算，貸款總額50萬，等額本息20年還清，則公積金貸款支付的總利息為18.06萬，商業貸款支付的總利息為28.53萬，二者相差10.47萬元。另外，個人承擔的五險一金都是稅前扣除項，個稅也能相對減少。

職場上拿高薪的人是不少，但大部分人的月薪還沒突破萬元大關。單位五險一金尤其住房公積金繳的多少，直接關係員工生活品質和未來保障。應聘時，五險一金問題完全可以優雅地談，不必羞澀。這是法律法規賦予勞動者的權利，問這個問題並不羞恥。