一團夥在昌每年賣假髮票金額約10億

文/吳國華、謝鑫國、江南都市報全媒體記者章娜

隱藏居民區制售假髮票、票面金額高達八千余萬元， 通過散發名片盒汽車上安裝資訊發射器聯繫購票者， 然而法網恢恢， 在稅警聯合打擊下制假者將面臨法律制裁；採取隱瞞收入的手段進行偷逃國家稅收， 數額巨大， 經查明共偷逃土地增值稅、營業稅、印花稅等地方各稅近2千萬元……4月10日， 南昌市地稅局稽查局通過本報獨家披露幾起重大典型的涉稅犯罪案件。

【制售假髮票】

浙江制假團夥在昌被逮

每年販賣銷售假髮票金額約10億元

據介紹， 去年， 南昌市地稅局稽查局接群眾舉報，

有以張x、黃x兩人為主的浙江省台州市三門縣一夥犯罪嫌疑人在南昌縣城鄉結合部一帶從事銷售販賣假髮票活動。 隨後， 南昌市地稅局稽查局聯合市公安經偵部門， 根據舉報人提供的線索摸排相關賓館、酒店、健身房， 對主要犯罪嫌疑人進行跟蹤， 掌握了犯罪團夥的基本情況。

浙江省台州市三門縣有十幾人聚居在附近， 彼此之間經常有聯繫， 懷疑為團夥作案。 但犯罪嫌疑人非常狡猾， 經常變換租住地、聯繫電話、QQ號碼等基本資料， 偵查人員擔心突擊不能獲得犯罪證據而打草驚蛇， 先按兵不動。 直到有群眾舉報某社區涉嫌非法傳銷才出現以下一幕：2016年11月3日下午， 南昌縣地稅局稽查局、南昌縣國稅局稽查局聯合縣公安局經偵大隊在南昌縣某住宅社區內一舉摧毀一個特大制售假髮票的團夥，

抓獲犯罪嫌疑人兩名；繳獲已開出的假髮票兩千餘份， 票面金額達八千余萬元， 空白假髮票九千餘份， 涉及地稅900餘份；偽造的各類公司印章及財務專用章一百六十餘枚， 繳獲製造假髮票的電腦、印表機、稅控機、曝光機等作案工具若干。

現兩名犯罪嫌疑人已移送檢察院處， 正處於起訴階段， 該案還在進一步偵查之中。 經審訊得知， 該犯罪嫌團夥每年販賣銷售假髮票金額在10億元左右， 造成國家稅款損失大概幾千萬甚至過億元。

家族式販賣假髮票

一成員曾在吉安作案被判刑

去年， 南昌市地稅局稽查局聯合南昌市公安局經偵支隊二大隊和南昌市國稅稽查局，

破獲了一起非法銷售假髮票案， 繳獲空白假“江西省地方稅務局通用機打發票”16750份， 已開具發票9份（填開金額38490元， 涉及開票單位3個， 客戶6家）， 發票專用章6枚， 代開發票專用章1枚， 電腦、印表機各1台， 打印紙數百張， 銀行卡4張， U盤4個， 手機2部， 另有身份證、銀行e盾等作案用品， 抓獲犯罪嫌疑人1名。

去年4月初， 接省地稅局稽查局轉辦， 有人舉報在南昌縣象湖一樓盤內長期從事販賣假髮票活動。 根據這一線索， 南昌市稽查局組織人員和舉報人取得了聯繫， 進一步瞭解了有關資訊後立即和南昌市公安局經偵支隊二大隊及南昌市國稅稽查局有關人員取得了聯繫， 經過前期摸排， 檢查組制定了詳細的檢查預案，

由於考慮到犯罪嫌疑人星期一會送兩小孩去城裡上學， 設計抓捕現場最好不能影響小孩， 所以趁小孩不在家當天， 故選在星期二實施抓捕， 2016年4月11日晚上10點多， 在偵查員確認犯罪嫌疑人當晚在家住宿後， 檢查組一行10人第二天早上5點鐘起床， 6點30分準時集合在犯罪嫌疑人住所蹲坑守候， 安排人員守住各個出入通道（該房屬於錯層結構， 有兩個錯層入門， 當時預計犯罪嫌疑人八、九點鐘就會外出辦業務， 但一直等到十點鐘左右都沒有動靜， 故設計打下該單元電源開關切斷電源。 ）當日上午10點20分鐘左右， 待犯罪嫌疑人出門查看為什麼停電時， 辦案人員以迅雷不及掩耳之勢沖進房間， 控制住了犯罪嫌疑人， 當時房間一男一女兩人， 屬離婚同居夫婦， 並在其住處繳獲了以上犯罪工具。

至此， 由南昌市地稅局稽查局會同南昌市公安局經偵支隊二大隊和南昌市國稅稽查局辦理的“盛志傑販賣假髮票案”取得階段性突破。

經查， 犯罪嫌疑人盛志傑已因涉嫌非法銷售假髮票被抓捕， 後經公安移送檢察院再到法院， 被判三年10個月有期徒刑。 該犯罪嫌疑人為慣犯， 河南省鹿邑縣人， 屬家族式販賣假髮票成員， 曾在江西吉安因販賣假髮票被抓捕判刑， 當年是他大哥負責在河南發貨， 他在江西銷售。 該犯罪嫌疑人防偵查意識極強， 狡猾頑固， 經審訊得知， 該犯罪嫌疑人每年販賣銷售假髮票金額在2—3億元， 造成國家稅款損失大概幾千萬元。 後來根據犯罪嫌疑人電腦資料稅務公安機關對涉嫌購買、虛開假髮票的單位、個人進行了進一步的偵查，查補稅款挽回國家損失近百萬元。

【重大偷逃稅】

採取隱瞞收入偷逃稅額近兩千萬元

去年，經南昌縣地稅稽查局、南昌縣國稅稽查局聯合南昌縣公安經偵大隊對江西一家實業公司南昌縣分公司調查，發現該公司採取隱瞞收入的手段進行偷逃國家稅收，數額巨大，經查明共偷逃土地增值稅、營業稅、印花稅等地方各稅近2千萬元。2016年8月追繳入庫查補稅款1800萬元。公安機關於2016年5月18日正式立案偵查，法人代表現已取保候審，案件仍在偵破中。

另外一起涉案單位為進賢縣一家房產公司，在檢查過程中 發現該公司在檢查所屬期間採取虛假的納稅申報手段偷稅，不繳或少繳營業稅、城市維護建設稅、教育費附加等地方稅費數額巨大，案情重大，性質惡劣，造成社會影響巨大，由於該公司涉嫌逃避繳納稅款犯罪，於8月19日將該犯罪線索移送進賢縣公安局，截至目前，案件還在進一步偵查中，國家稅款也將進一步進行追繳。

【稅警聯合】

公安派駐稅務辦公室正式掛牌成立

今年3月30日，南昌市公安局派駐南昌市地稅局聯絡機制辦公室正式掛牌成立，標誌著南昌公安地稅聯合打擊稅收違法犯罪活動進入實體化、常態化運行新階段。

據悉，近年來，南昌市公安、地稅部門通力合作，不斷創新稅警協作方式，豐富協作內容，拓展協作的深度和廣度，在聯合打擊涉稅違法犯罪活動特別是打擊發票違法犯罪活動方面取得了顯著成效。2016年，全市地稅系統共向公安部門移送案件線索3個，移送案件2件，收到公安部門移送案件線索1個，公安和地稅部門共同查辦案件3件，查辦1800余萬元大要案1個，搗毀假髮票犯罪窩點2個，收繳非法發票10余萬份，抓獲犯罪嫌疑人3人（1人已獲刑，2人完成偵查移送檢察部門），為近5年來成果最大的一年，極大地震懾了違法犯罪分子。

後來根據犯罪嫌疑人電腦資料稅務公安機關對涉嫌購買、虛開假髮票的單位、個人進行了進一步的偵查，查補稅款挽回國家損失近百萬元。

【重大偷逃稅】

採取隱瞞收入偷逃稅額近兩千萬元

去年，經南昌縣地稅稽查局、南昌縣國稅稽查局聯合南昌縣公安經偵大隊對江西一家實業公司南昌縣分公司調查，發現該公司採取隱瞞收入的手段進行偷逃國家稅收，數額巨大，經查明共偷逃土地增值稅、營業稅、印花稅等地方各稅近2千萬元。2016年8月追繳入庫查補稅款1800萬元。公安機關於2016年5月18日正式立案偵查，法人代表現已取保候審，案件仍在偵破中。

另外一起涉案單位為進賢縣一家房產公司，在檢查過程中 發現該公司在檢查所屬期間採取虛假的納稅申報手段偷稅，不繳或少繳營業稅、城市維護建設稅、教育費附加等地方稅費數額巨大，案情重大，性質惡劣，造成社會影響巨大，由於該公司涉嫌逃避繳納稅款犯罪，於8月19日將該犯罪線索移送進賢縣公安局，截至目前，案件還在進一步偵查中，國家稅款也將進一步進行追繳。

【稅警聯合】

公安派駐稅務辦公室正式掛牌成立

今年3月30日，南昌市公安局派駐南昌市地稅局聯絡機制辦公室正式掛牌成立，標誌著南昌公安地稅聯合打擊稅收違法犯罪活動進入實體化、常態化運行新階段。

據悉，近年來，南昌市公安、地稅部門通力合作，不斷創新稅警協作方式，豐富協作內容，拓展協作的深度和廣度，在聯合打擊涉稅違法犯罪活動特別是打擊發票違法犯罪活動方面取得了顯著成效。2016年，全市地稅系統共向公安部門移送案件線索3個，移送案件2件，收到公安部門移送案件線索1個，公安和地稅部門共同查辦案件3件，查辦1800余萬元大要案1個，搗毀假髮票犯罪窩點2個，收繳非法發票10余萬份，抓獲犯罪嫌疑人3人（1人已獲刑，2人完成偵查移送檢察部門），為近5年來成果最大的一年，極大地震懾了違法犯罪分子。