日前， 東江環保發佈公告稱， “廣發恒進-廣晟東江環保虎門綠源PPP項目資產支持專項計畫”已完成發行， 當期票息為4.15%。
據悉， 本次ABS為深交所首單PPP資產證券化產品， 也是國家發改委首批推薦的9單PPP專案資產證券化中的1單。
深交所首單
本次ABS為深交所首單PPP資產證券化產品， 也是廣東省首單。
發行資料顯示， 本次ABS為發行規模為3.2億元， 其中優先順序規模3億元， 分為3-15年期5檔， 均獲AAA評級， 由民生銀行全額認購， 發行利率4.15%;次級規模0.2億元， 期限為15年， 由原始權益人東莞市虎門綠源水務有限公司認購。
不久前， 3月10日， 華夏幸福固安工業園區新型城鎮化PPP專案供熱收費收益權資產支持專項計畫”、首創股份汙水處理PPP項目收費收益權資產支持專項計畫”、網新建投慶春路隧道PPP專案資產支持專項計畫和廣晟東江環保虎門綠源PPP項目資產支持專項計畫”四單PPP資產證券化項目獲准發行，
除在深交所發行的廣發恒進-廣晟東江環保虎門綠源PPP專案ABS產品外， 其他三單已於近日在上交所發行， 中信建投-網新建投慶春路隧道PPP項目資資產支援專項計畫發行規模為11.58億元， 中信證券-首創股份汙水處理PPP項目收費收益權資產支持專項計畫為5.3億元， 華夏幸福固安工業園區新型城鎮化PPP專案供熱收費收益權資產支持專項計畫為7.06億元。
2016年12月， 國家發改委與證監會聯合發佈了《關於推進傳統基礎設施領域政府和社會資本合作(PPP)專案資產證券化相關工作的通知》， 正式啟動PPP專案資產證券化相關工作。
至2016年年初， 各地上報PPP資產證券化專案共41單， 但經國家發改委審核， 最終提供證監會首批推薦僅為9單。
2016年ABS規模逼近9000億
自2014年備案制改革以來， 資產證券化市場呈現快速增長。 為拓寬融資管道， 不少公司紛紛發行ABS產品。
第一財經記者發現， 2016年全行業資產證券化產品發行數量為488支， 發行總規模為8827.97億元。 雖然2017年第一季度發行成本加大， 但截止到3月17日， 今年ABS總資產規模發行超過2000億元。
提及近年來飛速發展的ABS， 絕繞不開租賃ABS。 當內保外貸漸漸銷聲匿跡之後， 資產證券化平地而起，
Wind顯示， 在租賃租金、基礎設施收費、應收賬款、信託受益權等類型基礎資產中， 以“租賃租金”為基礎資產的ABS發行數量、發行規模列居首位。
根據中國融資租賃三十人論壇統計， 2016年全國總共發行融資租賃資產證券化產品ABS產品共計123支， 占今年全行業資產證券化產品發行數量(488支)的25%;累計發行規模1239.66億元， 占今年全行業資產證券化產品發行規模(8827.97億元)的14%。
另外， 資料顯示， 在交易所掛牌的371支企業ABS產品中， 租賃ABS共發行了116支， 占比31%;發行規模1069.11億元， 占比27%。
“ABS的基礎資產要求具有均勻穩定現金流、風險高度分散等特徵， 這與租賃資產的特性非常匹配。 ”中國融資租賃三十人論壇秘書長聶偉柱稱，