EXCEL提供了許多財務函數， 這些函數大體上可分為四類：投資計算函數、折舊計算函數、償還率計算函數、債券及其他金融函數。 這些函數為財務分析提供了極大的便利。 利用這些函數， 可以進行一般的財務計算， 如確定貸款的支付額、投資的未來值或淨現值， 以及債券或息票的價值等等。
使用這些函數不必理解高級財務知識， 只要填寫變數值就可以了。 下面給出了財務函數清單。
（1）投資計算函數
（2）折舊計算函數
（3）償還率計算函數
（4）債券及其他金融函數
在財務函數中有兩個常用的變數：f和b,其中f為年付息次數，
下面介紹一些常用的財務函數。
1． ACCRINT( is, fs, s, r,p,f,b)
該函數返回定期付息有價證券的應計利息。 其中is為有價證券的發行日， fs為有價證券的起息日， s為有價證券的成交日， 即在發行日之後， 有價證券賣給購買者的日期， r為有價證券的年息票利率， p為有價證券的票面價值， 如果省略p， 函數ACCRINT就會自動將p設置為￥1000， f為年付息次數， b為日計數基準類型。
例如， 某國庫券的交易情況為：發行日為95年1月31日；起息日為95年7月30日；成交日為95年5月1日，
2. ACCRINTM(is, m,r, p, b)
該函數返回到期一次性付息有價證券的應計利息。 其中i為有價證券的發行日， m為有價證券的到期日， r為有價證券的年息票利率， p為有價證券的票面價值， 如果省略p， 函數ACCRINTM就會自動將p為￥1000， b為日計數基準類型。
例如， 一個短期債券的交易情況如下：發行日為95年5月1日；到期日為95年7月18日；息票利息為9.0%；票面價值為￥1,000；日計數基準為實際天數/365。 那麼應計利息為： =ACCRINTM("95/5/1","95/7/18",0.09,1000,3)計算結果為：19.23228。
3．CUMPRINC（r,np,pv,st,en,t）
該函數返回一筆貨款在給定的st到en期間累計償還的本金數額。 其中r為利率， np為總付款期數， pv為現值， st為計算中的首期， 付款期數從1開始計數， en為計算中的末期， t為付款時間類型，
例如， 一筆住房抵押貸款的交易情況如下：年利率為9.00%；期限為25年；現值為￥110， 000。 由上述已知條件可以計算出：r=9.00%/12=0.0075， np=30*12=360。 那麼該筆貸款在第下半年償還的全部本金之中（第7期到第12期）為： CUMPRINC(0.0075,360,110000,7,12,0) 計算結果為：-384.180。 該筆貸款在第一個月償還的本金為： =CUMPRINC(0.0075,360,110000,1,1,0) 計算結果為：-60.0849。
4．DISC（s,m,pr,r,b）
該函數返回有價證券的貼現率。 其中s為有價證券的成交日， 即在發行日之後， 有價證券賣給購買者的日期， m為有價證券的到日期， 到期日是有價證券有效期截止時的日期， pr為面值為“￥100”的有價證券的價格， r為面值為“￥100”的有價證券的清償價格， b為日計數基準類型。
例如：某債券的交易情況如下：成交日為95年3月18日， 到期日為95年8月7日， 價格為￥45.834， 清償價格為￥48， 日計數基準為實際天數/360。
5．EFFECT（nr， np）
該函數利用給定的名義年利率和一年中的複利期次， 計算實際年利率。 其中nr為名義利率， np為每年的複利期數。
例如：EFFECT（6.13%,4）的計算結果為0.062724或6.2724%
6. FV(r,np,p,pv,t)
該函數基於固定利率及等額分期付款方式， 返回某項投資的未來值。 其中r為各期利率， 是一固定值， np為總投資（或貸款）期， 即該項投資（或貸款）的付款期總數， p為各期所應付給（或得到）的金額， 其數值在整個年金期間（或投資期內）保持不變， 通常P包括本金和利息， 但不包括其它費用及稅款， pv為現值， 或一系列未來付款當前值的累積和， 也稱為本金， 如果省略pv， 則假設其值為零， t為數字0或1， 用以指定各期的付款時間是在期初還是期末， 如果省略t， 則假設其值為零。
例如：FV（0.6%,12,-200,-500,1）的計算結果為￥3,032.90； FV(0.9%,10,-1000)的計算結果為￥10,414.87； FV(11.5%/12,30,-2000,,1)的計算結果為￥69,796.52。
又如， 假設需要為一年後的一項工程預籌資金， 現在將￥2000以年利4.5%， 按月計息（月利為4.5%/12）存入儲蓄存款帳戶中， 並在以後十二個月的每個月初存入￥200。 那麼一年後該帳戶的存款額為： FV(4.5%/12, 12,-200,-2000,1) 計算結果為￥4,551.19。
7．FVSCHEDULE（p,s）
該函數基於一系列複利返回本金的未來值， 它用於計算某項投資在變動或可調利率下的未來值。 其中p為現值， s為利率陣列。 例如：FVSCHEDULE（1,{0.08,0.11,0.1}）的計算結果為1.31868。
8．IRR（v,g）
該函數返回由數值代表的一組現金流的內部收益率。 這些現金流不一定必須為均衡的， 但作為年金， 它們必須按固定的間隔發生， 如按月或按年。 內部收益率為投資的回收利率， 其中包含定期支付（負值）和收入（正值）。 其中v為陣列或儲存格的引用， 包含用來計算內部收益率的數字，v必須包含至少一個正值和一個負值，以計算內部收益率，函數IRR根據數值的順序來解釋現金流的順序，故應確定按需要的順序輸入了支付和收入的數值，如果陣列或引用包含文本、邏輯值或空白儲存格，這些數值將被忽略；g為對函數IRR計算結果的估計值，excel使用反覆運算法計算函數IRR從g開始，函數IRR不斷修正收益率，直至結果的精度達到0.00001%，如果函數IRR經過20次反覆運算，仍未找到結果，則返回錯誤值#NUM！，在大多數情況下，並不需要為函數IRR的計算提供g值，如果省略g，假設它為0.1（10%）。如果函數IRR返回錯誤值#NUM！，或結果沒有靠近期望值，可以給g換一個值再試一下。
例如，如果要開辦一家服裝商店，預計投資為￥110,000，並預期為今後五年的淨收益為：￥15,000、￥21,000、￥28,000、￥36,000和￥45,000。
在工作表的B1：B6輸入資料“函數.xls”所示，計算此項投資四年後的內部收益率IRR（B1：B5）為-3.27%；計算此項投資五年後的內部收益率IRR（B1：B6）為8.35%;計算兩年後的內部收益率時必須在函數中包含g，即IRR（B1：B3，-10%）為-48.96%。
9．NPV(r,v1,v2,...)
該函數基於一系列現金流和固定的各期貼現率，返回一項投資的淨現值。投資的淨現值是指未來各期支出（負值）和收入（正值）的當前值的總和。其中，r為各期貼現率，是一固定值；v1,v2,...代表1到29筆支出及收入的參數值，v1,v2,...所屬各期間的長度必須相等，而且支付及收入的時間都發生在期末，NPV按次序使用v1,v2，來注釋現金流的次序。所以一定要保證支出和收入的數額按正確的順序輸入。如果參數是數值、空白儲存格、邏輯值或表示數值的文字表示式，則都會計算在內；如果參數是錯誤值或不能轉化為數值的文字，則被忽略，如果參數是一個陣列或引用，只有其中的數值部分計算在內。忽略陣列或引用中的空白儲存格、邏輯值、文字及錯誤值。
例如，假設第一年投資￥8,000，而未來三年中各年的收入分別為￥2,000，￥3,300和￥5,100。假定每年的貼現率是10%，則投資的淨現值是： NPV(10%,-8000,2000,3300,5800) 計算結果為：￥8208.98。該例中，將開始投資的￥8,000作為v參數的一部分，這是因為付款發生在第一期的期末。（“函數.xls”檔）下面考慮在第一個週期的期初投資的計算方式。又如，假設要購買一家書店，投資成本為￥80,000，並且希望前五年的營業收入如下：￥16,000，￥18, 000，￥22,000，￥25,000，和￥30,000。每年的貼現率為8%（相當於通貸膨脹率或競爭投資的利率），如果書店的成本及收入分別存儲在B1到B6中，下面的公式可以計算出書店投資的淨現值： NPV（8%,B2:B6）+B1 計算結果為：￥6,504.47。在該例中，一開始投資的￥80,000並不包含在v參數中，因為此項付款發生在第一期的期初。假設該書店的營業到第六年時，要重新裝修門面，估計要付出￥11,000，則六年後書店投資的淨現值為： NPV（8%,B2:B6,-15000）+B1 計算結果為：-￥2,948.08
10．PMT（r,np,p,f,t）
該函數基於固定利率及等額分期付款方式，返回投資或貸款的每期付款額。其中，r為各期利率，是一固定值，np為總投資（或貸款）期，即該項投資（或貸款）的付款期總數，pv為現值，或一系列未來付款當前值的累積和，也稱為本金，fv為未來值，或在最後一次付款後希望得到的現金餘額，如果省略fv，則假設其值為零（例如，一筆貸款的未來值即為零），t為0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期末。如果省略t，則假設其值為零。
例如，需要10個月付清的年利率為8%的￥10,000貸款的月支額為： PMT（8%/12,10,10000）計算結果為：-￥1,037.03。
又如，對於同一筆貸款，如果支付期限在每期的期初，支付額應為： PMT（8%/12,10,10000,0,1）計算結果為：-￥1,030.16。
再如：如果以12%的利率貸出￥5,000，並希望對方在5個月內還清，那麼每月所得款數為： PMT（12%/12,5,-5000）計算結果為：￥1,030.20。
11．PV（r,n,p,fv,t）
計算某項投資的現值。年金現值就是未來各期年金現在的價值的總和。如果投資回收的當前價值大於投資的價值，則這項投資是有收益的。
例如，借入方的借入款即為貸出方貸款的現值。其中r（rage）為各期利率。如果按10%的年利率借入一筆貸款來購買住房，並按月償還貸款，則月利率為10%/12（即0.83%）。可以在公式中輸入10%/12、0.83%或0.0083作為r的值；n（nper）為總投資（或貸款）期，即該項投資（或貸款）的付款期總數。對於一筆4年期按月償還的住房貸款，共有4*12（即48）個償還期次。可以在公式中輸入48作為n的值；p（pmt）為各期所應付給（或得到）的金額，其數值在整個年金期間（或投資期內）保持不變，通常p包括本金和利息，但不包括其他費用及稅款。例如，￥10，000的年利率為12%的四年期住房貸款的月償還額為￥263.33，可以在公式中輸入263.33作為p的值；fv為未來值，或在最後一次支付後希望得到的現金餘額，如果省略fv，則假設其值為零（一筆貸款的未來值即為零）。
例如，如果需要在18年後支付￥50,000，則50,000就是未來值。可以根據保守估計的利率來決定每月的存款額；t（type）為數位0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期末，如果省略t，則假設其值為零。
例如，假設要購買一項保險年金，該保險可以在今後二十年內於每月末回報￥500。此項年金的購買成本為60,000，假定投資回報率為8%。那麼該項年金的現值為： PV(0.08/12, 12*20,500,,0) 計算結果為：-￥59,777.15。負值表示這是一筆付款，也就是支出現金流。年金（￥59，777.15）的現值小於實際支付的（￥60,000）。因此，這不是一項合算的投資。在計算中要注意優質t和n所使用單位的致性。
12．SLN（c,s,l）
該函數返回一項資產每期的直線折舊費。其中c為資產原值，s為資產在折舊期末的價值（也稱為資產殘值），1為折舊期限（有時也稱作資產的生命週期）。
例如，假設購買了一輛價值￥30,000的卡車，其折舊年限為10年，殘值為￥7,500，那麼每年的折舊額為： SLN（30000,7500,10）計算結果為：￥2,250。
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包含用來計算內部收益率的數字，v必須包含至少一個正值和一個負值，以計算內部收益率，函數IRR根據數值的順序來解釋現金流的順序，故應確定按需要的順序輸入了支付和收入的數值，如果陣列或引用包含文本、邏輯值或空白儲存格，這些數值將被忽略；g為對函數IRR計算結果的估計值，excel使用反覆運算法計算函數IRR從g開始，函數IRR不斷修正收益率，直至結果的精度達到0.00001%，如果函數IRR經過20次反覆運算，仍未找到結果，則返回錯誤值#NUM！，在大多數情況下，並不需要為函數IRR的計算提供g值，如果省略g，假設它為0.1（10%）。如果函數IRR返回錯誤值#NUM！，或結果沒有靠近期望值，可以給g換一個值再試一下。例如，如果要開辦一家服裝商店，預計投資為￥110,000，並預期為今後五年的淨收益為：￥15,000、￥21,000、￥28,000、￥36,000和￥45,000。
在工作表的B1：B6輸入資料“函數.xls”所示，計算此項投資四年後的內部收益率IRR（B1：B5）為-3.27%；計算此項投資五年後的內部收益率IRR（B1：B6）為8.35%;計算兩年後的內部收益率時必須在函數中包含g，即IRR（B1：B3，-10%）為-48.96%。
9．NPV(r,v1,v2,...)
該函數基於一系列現金流和固定的各期貼現率，返回一項投資的淨現值。投資的淨現值是指未來各期支出（負值）和收入（正值）的當前值的總和。其中，r為各期貼現率，是一固定值；v1,v2,...代表1到29筆支出及收入的參數值，v1,v2,...所屬各期間的長度必須相等，而且支付及收入的時間都發生在期末，NPV按次序使用v1,v2，來注釋現金流的次序。所以一定要保證支出和收入的數額按正確的順序輸入。如果參數是數值、空白儲存格、邏輯值或表示數值的文字表示式，則都會計算在內；如果參數是錯誤值或不能轉化為數值的文字，則被忽略，如果參數是一個陣列或引用，只有其中的數值部分計算在內。忽略陣列或引用中的空白儲存格、邏輯值、文字及錯誤值。
例如，假設第一年投資￥8,000，而未來三年中各年的收入分別為￥2,000，￥3,300和￥5,100。假定每年的貼現率是10%，則投資的淨現值是： NPV(10%,-8000,2000,3300,5800) 計算結果為：￥8208.98。該例中，將開始投資的￥8,000作為v參數的一部分，這是因為付款發生在第一期的期末。（“函數.xls”檔）下面考慮在第一個週期的期初投資的計算方式。又如，假設要購買一家書店，投資成本為￥80,000，並且希望前五年的營業收入如下：￥16,000，￥18, 000，￥22,000，￥25,000，和￥30,000。每年的貼現率為8%（相當於通貸膨脹率或競爭投資的利率），如果書店的成本及收入分別存儲在B1到B6中，下面的公式可以計算出書店投資的淨現值： NPV（8%,B2:B6）+B1 計算結果為：￥6,504.47。在該例中，一開始投資的￥80,000並不包含在v參數中，因為此項付款發生在第一期的期初。假設該書店的營業到第六年時，要重新裝修門面，估計要付出￥11,000，則六年後書店投資的淨現值為： NPV（8%,B2:B6,-15000）+B1 計算結果為：-￥2,948.08
10．PMT（r,np,p,f,t）
該函數基於固定利率及等額分期付款方式，返回投資或貸款的每期付款額。其中，r為各期利率，是一固定值，np為總投資（或貸款）期，即該項投資（或貸款）的付款期總數，pv為現值，或一系列未來付款當前值的累積和，也稱為本金，fv為未來值，或在最後一次付款後希望得到的現金餘額，如果省略fv，則假設其值為零（例如，一筆貸款的未來值即為零），t為0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期末。如果省略t，則假設其值為零。
例如，需要10個月付清的年利率為8%的￥10,000貸款的月支額為： PMT（8%/12,10,10000）計算結果為：-￥1,037.03。
又如，對於同一筆貸款，如果支付期限在每期的期初，支付額應為： PMT（8%/12,10,10000,0,1）計算結果為：-￥1,030.16。
再如：如果以12%的利率貸出￥5,000，並希望對方在5個月內還清，那麼每月所得款數為： PMT（12%/12,5,-5000）計算結果為：￥1,030.20。
11．PV（r,n,p,fv,t）
計算某項投資的現值。年金現值就是未來各期年金現在的價值的總和。如果投資回收的當前價值大於投資的價值，則這項投資是有收益的。
例如，借入方的借入款即為貸出方貸款的現值。其中r（rage）為各期利率。如果按10%的年利率借入一筆貸款來購買住房，並按月償還貸款，則月利率為10%/12（即0.83%）。可以在公式中輸入10%/12、0.83%或0.0083作為r的值；n（nper）為總投資（或貸款）期，即該項投資（或貸款）的付款期總數。對於一筆4年期按月償還的住房貸款，共有4*12（即48）個償還期次。可以在公式中輸入48作為n的值；p（pmt）為各期所應付給（或得到）的金額，其數值在整個年金期間（或投資期內）保持不變，通常p包括本金和利息，但不包括其他費用及稅款。例如，￥10，000的年利率為12%的四年期住房貸款的月償還額為￥263.33，可以在公式中輸入263.33作為p的值；fv為未來值，或在最後一次支付後希望得到的現金餘額，如果省略fv，則假設其值為零（一筆貸款的未來值即為零）。
例如，如果需要在18年後支付￥50,000，則50,000就是未來值。可以根據保守估計的利率來決定每月的存款額；t（type）為數位0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期末，如果省略t，則假設其值為零。
例如，假設要購買一項保險年金，該保險可以在今後二十年內於每月末回報￥500。此項年金的購買成本為60,000，假定投資回報率為8%。那麼該項年金的現值為： PV(0.08/12, 12*20,500,,0) 計算結果為：-￥59,777.15。負值表示這是一筆付款，也就是支出現金流。年金（￥59，777.15）的現值小於實際支付的（￥60,000）。因此，這不是一項合算的投資。在計算中要注意優質t和n所使用單位的致性。
12．SLN（c,s,l）
該函數返回一項資產每期的直線折舊費。其中c為資產原值，s為資產在折舊期末的價值（也稱為資產殘值），1為折舊期限（有時也稱作資產的生命週期）。
例如，假設購買了一輛價值￥30,000的卡車，其折舊年限為10年，殘值為￥7,500，那麼每年的折舊額為： SLN（30000,7500,10）計算結果為：￥2,250。
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