結束了2017年最後一個法定節假日之後， 除了等待下一個假期外， 手機螢幕前的你是不是已經回到正常工作狀態呢？點開網上申報介面，
12366答:本次網上申報系統升級， 是針對增值稅一般納稅人網上申報系統的功能進行升級、完善。
12366答：自2017年10月份申報期起， 網上申報系統將根據納稅人使用編碼情況， 自動歸集並生成《增值稅納稅人申報表附列資料（一）》前4列， 《本期抵扣進項稅額結構明細表》第2至27欄次， 《營改增稅負分析測算明細表》“專案與欄次“列和前4列資料， 其中， 《營改增稅負分析測算明細表》自動歸集的資料可手工修改， 後續， 我們也將對其他表格自動生成的資料增加手工修改的許可權。
12366答：如您的企業在開票時有以下情況， 為保證歸集資料的準確性， 申報資料不取值， 請企業自行填寫。 同時， 對未規範使用編碼進行開票的行為， 應及時進行改正。 具體有以下情況：
（一） 開具發票未添加“編碼”；
（二） 在編碼添加介面上選擇的“稅率”與發票開具介面上的“稅率”不符；
（三） 添加“編碼”或者“稅收分類編碼”所對應的名稱， 和發票介面或發票銷貨清單中的“貨物或應稅勞務、服務名稱”不匹配。
Q4：附表一第1、2列專票有自動取數、第3、4列其他發票沒有自動取數，12366答： 申報系統對申報資料進行取值時， 分別按增值稅專用發票和增值稅普通發票（包括電子發票）進行取數。 如果企業在開票的時候， 專票有完全按照“編碼”進行開具， 而普通發票未完全按照“編碼”開具， 就有可能出現第1、2列有自動取數， 而第3、4列需自行手工填寫的情況。 上述情況， 企業自行填寫未取數的部分即可。
Q5：我們企業9月30日開具的發票， 沒有累加到附表一自動歸集的資料裡， 怎麼辦？12366答：上述情況， 有可能是因為9月30日的發票為離線開具， 而申報時， 企業未曾登錄開票系統， 未進行抄稅。 所以， 系統取數時， 無法正常提取到9月30日的資料。 這種情況下， 企業應先刪除附表一，
12366答：如果是適用免抵退政策， 並已辦理了退（免）稅備案手續的出口企業， 系統自動將開具的免稅的銷售額歸集到附表一第16、17欄， 若企業除免抵退銷售額外， 還有其他免稅專案， 可手工將部分免抵退的銷售額修改至第18、19欄次。
Q7：附表二的第二欄與《本期抵扣進項稅額結構明細表》第一欄的資料， 稅額一致， 但金額不一樣， 差了幾分錢， 怎麼辦？12366答：因附表二第一欄的金額、稅額是直接從底賬系統直接取數， 而《本期抵扣進項稅額結構明細表》僅取數稅額， 金額欄是由稅額倒擠出來的， 所以有可能出現問題中稅額一致，而金額會有細微差額的情況，企業核對資料，稅額一致即可保存。