近日， 證監會依法對4宗案件作出行政處罰， 而“大名鼎鼎”的山東墨龍就占了2起。
據證監會披露， 1宗資訊披露違法違規案中， 山東墨龍石油機械股份有限公司（簡稱山東墨龍）通過虛增收入、虛減成本的方式虛增利潤， 致使2015年一季報、半年報、三季報及2016年一季報、半年報、三季報披露的經營業績存在虛假記載， 且2016年6月對其子公司增資3億元已達到臨時資訊披露標準， 而山東墨龍未及時履行資訊披露義務。 山東墨龍的上述行為違反了《證券法》第63條、第65條、第67條、第68條規定， 依據《證券法》第193條規定， 證監會決定責令山東墨龍改正，
1宗資訊披露違法違規及內幕交易案中， 山東墨龍控股股東、董事長、實際控制人張恩榮分別於2014年9月26日、2017年1月13日減持“山東墨龍”1,390萬股、3,000萬股， 減持比例分別為1.74%、3.76%；副董事長、總經理張雲三於2016年11月23日減持“山東墨龍”750萬股， 減持比例為0.94%。 張恩榮與張雲三系父子關係， 兩人作為一致行動人， 在上述期間累計減持“山東墨龍”5,140萬股， 合計占山東墨龍總股本的比例為6.44%。 張恩榮所持山東墨龍已發行的股份比例累計減持5%時， 未按照《證券法》第86條規定及時履行相關的報告和公告義務， 也未停止買賣上市公司股票， 依據《證券法》第193條規定，
同時， 張恩榮系山東墨龍截至2016年三季度末發生重大虧損並持續至2016年全年重大虧損這一內幕資訊的知情人， 在內幕資訊敏感期（2016年10月10日至2017年2月3日）內， 張恩榮賣出“山東墨龍”3,000萬股， 避損金額約1,625萬元；張雲三賣出“山東墨龍”750萬股， 避損金額約1,434萬元。 張恩榮、張雲三的上述行為違反了《證券法》第73條、第76條規定， 依據《證券法》第202條規定， 證監會決定對張恩榮內幕交易行為沒收違法所得約1,625萬元， 並處以約4,877萬元罰款；對張雲三內幕交易行為沒收違法所得約1,434萬元， 並處以約4,303萬元罰款。
令人意外的是， 證監會直接用俗語評價了山東墨龍一案——張恩榮、張雲三作為上市公司控股股東、董事長、總經理，
證監會同時重申， 對於類似的上市公司大股東、董監高違法減持甚至清倉式減持及相關違法違規行為， 將重拳治亂， 嚴厲打擊， 對於其中涉嫌刑事犯罪的堅決移送公安機關， 依法追責， 牢牢肩負起保護投資者合法權益的神聖職責。 同時， 警示上市公司大股東及董監高應謹記並嚴守現行法律框架下的權、利、責邊界， 凡是敢觸碰資本市場紅線、底線的， 必將付出沉重代價。
題圖來源：視覺中國 欄目主編：張楊