銅仁破獲特大虛開增值稅發票案 涉案金額超16億

辦案人員正在取證

近日， 銅仁警方聯合國稅部門破獲了一起虛開增值稅發票案件， 涉案金額高達16億元， 國家稅款流失達1億多元。

目前， 涉案團夥19名犯罪嫌疑人落網， 5名犯罪嫌疑人被上網追逃， 下游涉案公司被凍結贓款1000余萬元。 這是近年來銅仁警方破獲的一起涉及地域最廣、涉案金額最大和涉案人員最多的虛開增值稅發票案。

【案發】皮包公司瘋狂開票

2017年2月22日， 銅仁市國家稅務局向銅仁市公安局移交了銅仁市武陵山醫藥物流園相關涉案企業涉嫌虛開增值稅專用發票的相關線索。 接到線索後， 警方初查發現案情較為複雜， 涉案公司遠不止一家。

經進一步調查， 銅仁市碧江區武陵醫藥產業園貴州銅仁百川藥業有限公司等77家中藥材種植、加工及經銷企業進入警方視線。 77家企業在沒有真實交易的情況下， 大肆接受、虛開增值稅專用發票，

涉案金額16億多元， 涉及安徽、山東、新疆、河南、四川等23個省市區數百家企業。

因案情重大複雜， 2017年2月27日， 銅仁市公安局抽調經偵、網安、特巡警等部門精幹警力組成“2·22”專案組， 對該案正式立案偵查。 警方還協調國稅稽查人員全程參與案件偵辦。

【摸排】大資料精確指引偵查方向

涉案公司多， 人員結構複雜， 相關上下游涉案企業分佈廣， 加之案發後銅仁武陵醫藥園涉案公司全部關門歇業， 涉案人員逃匿， 該案儼然成為一個“無頭案”。

但專案組並沒有氣餒， 調整思路， 兵分兩組， 一組以77家企業的法人代表及對公帳戶資金交易明細等為突破口進行調查；另一組則從77家企業工商稅務登記證入手， 梳理排查相關嫌疑人。

經過5個月持續奮戰，

專案組對上萬條交易明細進行分析發現， 414個企業和個人均有倒款行為， 並無實際貨物交易， 且倒款帳戶涉及安徽、山東、新疆、河南、四川等23個省市區。

為進一步查清案情， 專案組民警輾轉全國， 對涉案企業進行逐一排查， 梳理資金往來明細等十萬多條， 最終得到一大批具有價值的證據線索， 證實了77家涉案醫藥企業虛開增值稅專用發票的犯罪事實。 同時， 通過大資料平臺比對關聯， 專案組發現了以徐某為首， 以孟某、丁某等6人為骨幹、涉案人數達30餘人的虛開增值稅專用發票犯罪團夥。

【收網】分頭展開抓捕行動

偵破工作隨即圍繞徐某展開， 經大量工作， 民警發現一個名叫羅某某的男子在徐某手中開具了大量發票，

是廣州片區的最大買家。

專案組正準備在廣州對羅某某實施抓捕時， 發現羅某某已逃往湖南婁底。 民警又連夜趕往婁底， 但未發現羅某某蹤跡。 因羅某某具備一定的反偵查意識， 抓捕工作一時陷入僵局。 但民警通過監控視頻一路追蹤， 終於在婁底至廣州的高速上發現了羅某某的活動軌跡。 隨即， 專案組民警在羅某某廣州的居住地布控， 成功將其抓獲。

與此同時， 徐某與其餘3名團夥成員在銅仁落網。 2017年7月1日， 通過專案組連續5個晝夜的作戰， 分別在銅仁、亳州兩地抓獲10名犯罪嫌疑人， 上網追逃9人；端掉作案窩點1個， 搜查並扣押作案電腦10台， 相關企業印章100餘枚， 相關證票據1萬餘份。

【揭秘】皮包公司如何空手套現

據瞭解， 該案中30余人註冊成立的皮包公司均由徐某一人管理，

並聘請會計統一集中辦公。 這些皮包公司的“註冊資本”和“經營範圍”都屬於一般納稅人標準， 按照規定， 每月可以到國稅服務大廳免費領取25份增值稅發票， 每張發票可開具不超過10萬元的不含稅價款。 皮包公司只需每月提供進項發票和出庫清單給會計， 會計就會按照徐某所規定的“每家公司每月開具稅款控制在1%以內， 票面金額在200萬左右的增值稅專用發票”， 核算出可以開具發票的金額， 統一開票。

開皮包公司領取增值稅專用發票， 虛開進項稅發票和出入庫清單用於抵扣進項稅款， 從而虛開增值稅專用發票給下游買家， 雙方“互利互惠”， 買家得以偷稅漏稅， 皮包公司按票面金額4%向“買家”收取好處費。

目前，該團夥19名犯罪嫌疑人落網，5名犯罪嫌疑人被上網追逃，下游涉案公司被凍結贓款1000余萬元。

目前，該團夥19名犯罪嫌疑人落網，5名犯罪嫌疑人被上網追逃，下游涉案公司被凍結贓款1000余萬元。