南漢朝廷是玉皇大帝的太子主政， 是神仙的國度， 而神仙是沒有七情六欲、不食人間煙火的， 所以， 劉 繼興認為， 南漢的官員只有做神仙摒棄七情六欲， 才算是對自己盡忠， 無論文武都應該進行閹割。 於是， 一道聖旨下來， 朝廷群臣立刻都成 了太監， 以後所有讀書的士子中了進士、狀元， 若想進用， 也必須先 閹割。
第二步是設置嚴刑峻法， 鞏固集權統治。 劉繼興自認為是玉皇大 帝太子下凡， 就應該有玉皇大帝駕馭諸神仙的手段。 天宮有電擊、雷 劈、火燒等酷刑， 南漢朝廷也應有類似刑罰， 於是， 他夥同諸宦制定 了燒、煮、剝、剔、劍樹、刀山等各種殘酷的刑罰， 臣民稍有過錯， 就用毒刑處治， 或是燒煮、或是剝剔、或上劍樹、或上刀山， 因此搞 得人人驚懼。 天宮有許多動物都成了神仙， 所以， 劉繼興也十分“寵 信”虎豹之類的猛獸， 常以觀看“罪犯”赤身裸體與虎、豹、犀、象 角鬥為樂，
第三步是搜刮民財， 大肆築造離宮別館和製作奇巧玩物。 劉繼興 對玉皇大帝的奢華生活是非常嚮往的， 自己既然是玉皇大帝的太子， 在人間也應享受這樣的奢華。 為了滿足自己奢華的生活， 他不斷增加 人民的賦稅， 凡邑民進城者，
另外， 劉繼興也很羡慕玉皇大帝身邊美女如雲， 所以， 他也經常 出外微行以搜刮民間美色， 有時帶一兩個內侍， 有時獨自一人至街市 中亂闖， 酒店、飯館、花街柳巷， 無處不到， 只要發現有美女， 即強 行帶回宮中。 內侍監李托有兩個養女， 都生得如花似玉， 劉繼興聽說 後， 立刻派人向李托索要， 長者封為貴妃， 次者封為才人， 甚為寵愛， 每夜與李氏姊妹飲酒歌舞， 恣意淫樂