安徽安科生物工程（集團）股份有限公司
2016 年度內部控制自我評價報告
根據《企業內部控制基本規範》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以
下簡稱企業內部控制規範體系）， 結合本公司（以下簡稱“公司”）內部控制制度和評
價辦法， 在內 部控制日常監督和專項監督的基礎上， 我們對公司 2016 年 12 月 31 日
（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。
根據財政部、證監會、審計署、銀監會和保監會等部門聯合發佈的《企業內部控
制基本規範》、《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》以及《公司內部審計制度》
等有關規範和制度要求， 結合公司自身特點和企業發展的需要， 按照全面性、重要性、
制衡性、適應性和成本效益原則， 在充分考慮企業的內部環境、風險評估、控制活動、
資訊與溝通、內部監督等五項要素的基礎上， 逐步建立和完善滿足公司需要的內控組
織管理結構和內部控制制度， 形成完善的內部控制管理體系。
一、重要聲明
按照企業內部控制規範體系的規定， 建立健全和有效實施內部控制， 評價其有效
性， 並如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。 監事會對董事會建立和實施
內部控制進行監督。 經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。 公司董事會、監
事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述
或重大遺漏， 並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 公
司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關資訊真
實完整， 提高經營效率和效果， 促進實現發展戰略。 由於內部控制存在的固有局限性，
故僅能為實現上述目標提供合理保證。 此外， 由於情況的變化可能導致內部控制變得
不恰當， 或對控制政策和程式遵循的程度降低， 根據內部控制評價結果推測未來內部
控制的有效性具有一定的風險。
二、內部控制評價結論
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況， 於內部控制評價報告基準日，
不存在財務報告內部控制重大缺陷， 董事會認為， 公司已按照企業內部控制規範體系
和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況， 於內部控制評價報告基準日，
公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。
自 2016 年 12 月 31 日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效
性評價結論的因素。
三、內部控制評價工作情況
（一）內部控制評價範圍
公司按照風險導向原則確定納入評價範圍的主要單位、業務和事項以及高風險領
域。 納入評價範圍的公司包括:安徽安科生物工程(集團)股份有限公司、安徽安科餘良
卿藥業有限公司、安徽安科恒益藥業有限公司、浙江安科福韋藥業有限公司、安徽鑫
華坤生物工程有限公司、上海蘇豪逸明製藥有限公司、無錫中德美聯生物技術有限公
司。 納入評價範圍單位資產占公司合併財務報表資產總額的 100%， 營業收入合計占
公司合併財務報表營業收入總額的 100%。
納入評價範圍的主要業務和事項包括: 組織結構、公司治理、發展戰略、人力資
源政策、公司對子公司的內部控制、關聯交易的內部控制、財務報告、對外擔保控制、
對外投資控制、資訊披露管理等。
（1）組織結構
公司已按照國家法律、法規的規定以及監管部門的要求， 根據自身的業務特點和
內部管理控制要求設立了科學、規範的機構及崗位。 公司內部控制架構由股東大會、
董事會、監事會、董事會秘書及高級管理層組成， 董事會下設戰略委員會、審計委員
會、薪酬與考核委員會三個專門委員會， 審計委員會下設內部審計部。 明確規定了各
機構和崗位的職責許可權， 股東大會、董事會、監事會和高級管理層分別行使權力機構、
決策機構、監督機構和執行機構的職能， 各組織間各司其職， 將權利與責任落實到各
責任單位， 運行情況良好。
（2）公司治理
按照《公司法》、《公司章程》以及其他法律法規的規定， 建立了規範的公司治理
結構和議事規則， 明確決策、執行、監督等方面的職責許可權， 形成了有效的職責分工
和制衡機制。
建立了股東大會、董事會、監事會和經理層“三會一層”的法人治理結構。 股東
大會、董事會、監事會以及獨立董事和董事會秘書能夠按照《公司法》、《證券法》等
有關法律法規、《公司章程》和公司內部制度的規定規範運作，依法履行各自的權利
和義務，沒有違法違規情況的發生。
（3）發展戰略
根據《公司章程》規定,公司董事會下設戰略委員會,負責對公司中長期發展戰略、
重大專案投資決策、由董事會決策的重大事項進行研究並提出建議。公司戰略委員會
嚴格按照公司相關規定，認真履職，規範發展戰略的內容，以增強公司核心競爭力和
可持續發展能力，適應公司經營規模不斷壯大和加快發展的需要，保證公司戰略目標
的實現。
（4）人力資源政策
高素質的人才是公司穩健發展的根本，公司堅持“德才兼備、崗位成才、用人所
長”的人才理念，始終以人為本，高度重視人力資源建設。公司根據《勞動合同法》
及有關法律法規，結合公司實際情況，以整體戰略目標為依託，以構建和諧公司為根
本，制定了一整套人力資源的制度體系，對人員錄用、員工培訓、辭退與辭職、工資
薪酬、福利保障、績效考核、晉升與獎懲等進行了詳細規定，充分調動了全體員工的
積極性，也確保選聘人員的綜合素質，實現了人力資源的合理配置，全面提升了公司
的核心競爭力。
（5）公司對子公司的內部控制
公司嚴格按照有關法律法規和上市公司的有關規定對子公司進行管理，對控股子
公司的內部控制制度設計健全、合理。制度規定了對子公司的管理制度和措施，明確
規定了子公司的職責、許可權，對子公司相關業務和管理進行指導、服務和監督，從公
司治理、財務管理、資訊披露、對外擔保等各方面對子公司實施了有效的管理與控制。
公司對子公司實行統一的預決算管理、統一的財務政策及核算口徑；通過內部審計、
專項檢查等方式，對控股子公司進行專業指導和監督，及時掌握經營管理情況。在日
常經營管理中各子公司對公司頒佈的各項規章制度統一遵照執行，提高了公司整體運
作效率和抗風險能力。
（6）關聯交易的內部控制
公司關聯交易的內部控制遵循誠實、信用、平等、自願、公平、公開、公允的原
則，不得損害公司和其他股東的利益。公司按照《深圳證券交易所股票中小板上市公
司規範運作指引》等有關法律、法規的要求，結合公司相關實際情況在《公司章程》
等制度中對關聯方、關聯關係、關聯交易價格、關聯交易的批准許可權、關聯交易的回
避與決策程式、關聯交易的資訊披露、法律責任做出明確的規定，保證了公司與關聯
方之間訂立的關聯交易符合公平、公開、公正的原則，確保各項關聯交易的公允性。
本報告期內，公司發生的關聯交易審批程式合規，符合公司經營發展需要，不存在損
害公司和其他股東的權益的情況。
（7）財務報告
公司按照《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》及有關規定，結合本公司
實際建立了獨立的會計核算體系，具體包括會計核算制度、財務報銷審批許可權、採購
審批、固定資產管理、貨款管理制度、出差管理、財務報表報送管理規定等，並明確
了授權等內部控制環節，規範了公司的會計核算和財務管理，真實完整地記錄了公司
會計資訊，保證定期報告中財務資料的及時有效與真實可靠，加強了公司財務監控力
度，確保公司資產的使用效率和安全性。在交易授權控制、責任分工控制、憑證記錄
控制、資產接觸與記錄使用管理、內部稽核控制等方面實施了有效的控制程式。子公
司單獨設立財務部門，配備專業財務人員，在業務上接受公司總部指導。公司嚴格執
行制定的財務制度，各類帳簿和報表等都由電算化系統生成，符合《企業會計準則》
等有關要求。
（8）對外投資控制
《公司章程》明確規定了股東大會、董事會對重大投資活動的審批許可權和相應的
審批程式。報告期內，公司完成了收購無錫中德美聯生物技術有限 公司 100%股權的
重大投資，與博生吉醫藥科技（蘇州）有限公司合資設立博生吉安科細胞技術有限公
司，獨資設立合肥安科精准醫學檢驗所有限公司，向上海希元生物技術有限公司增資，
與蒲藝合資設立安科三葉草基因科技有限公司。所有重大投資均符合《公司章程》等
的相關規定，並按照規定履行了相應的法定審批程式及資訊披露義務。
（9）資訊披露管理
公司根據《公司法》、《證券法》、《上市公司資訊披露管理辦法》等法規，結合公
司實際情況制定了嚴格的《公司資訊披露管理制度》和《公司內幕資訊知情人登記管
理制度》，從資訊披露機構和人員、資訊披露檔、事務管理、披露程式、資訊報告、
保密措施、檔案管理、責任追究等方面作了更加詳盡的規定。公司嚴格按照上述各項
制度的規定，開展資訊披露和投資者關係管理工作，通過接待機構投資者來訪、參加
機構投資者的策略報告會、網上業績說明會和電話網絡溝通等方式與投資者、證券投
資機構保持良好的溝通。公司指定《證券時報》和巨潮資訊網為公司資訊披露法定媒
體，指定資訊披露負責人，負責公司的資訊披露工作，真實、準確、完整、及時地披
露公司的經營管理情況和對公司產生重大影響的事項，根據相關法規及公司規定，公
司董事會秘書作為投資者關係管理的負責人組織並實施各報告期內的投資者關係管
理工作。2016 年度公司對需披露的事項嚴格按照披露標準、程式來披露，公司對資訊
披露的內部控制嚴格、充分、有效。
上述納入評價範圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主
要方面，不存在重大遺漏。
（二）內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準
公司依據企業內部控制規範體系組織開展內部控制評價工作。公司董事會根據企
業內部控制規範體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、
行業特徵、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部
控制，研究確定了適用於本公司的內部控制缺陷具體認定標準，並與以前年度保持一
致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：
1、財務報告內部控制缺陷認定標準
（1）公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
重大缺陷：錯報≥稅前利潤 3%。
重要缺陷：稅前利潤的 1%≤錯報
一般缺陷：錯報
（2）公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
重大缺陷認定標準：
①董事、監事、高級管理人員舞弊。
②對已經公告的財務報告出現重大差錯而進行的差錯更正。
③當期財務報告存在重大差錯，而內部控制運行過程中未發現該差錯。
④公司審計委員會和審計部門對財務報告內部控制監督無效。
重要缺陷認定標準：
①未建立反舞弊程式和控制措施。
②對於非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應控制機制。
③對於財務報告編制過程中存在一項或多項缺陷不能保證編制的財務報表達到
真實、準確的目標。
一般缺陷認定標準：
①當期財務報告存在小額差錯，而內部控制運行過程中未發現該差錯。
②公司審計委員會和審計部門對內部控制的監督存在一般缺陷。
2、非財務報告內部控制缺陷認定標準
（1）公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
重大缺陷：直接損失金額≥資產總額的 0.5%。
重要缺陷：資產總額的 0.05%
一般缺陷：直接損失金額≤資產總額的 0.05%。
（2）公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
①公司經營活動違反國家法律、法規。
②媒體負面新聞頻頻曝光，對公司聲譽造成重大影響。
③高級管理人員和核心技術人員嚴重流失。
④內部控制重大缺陷未得到整改。
⑤子公司缺乏內部控制建設，管理散亂；
重要缺陷認定標準：
①公司違反國家法律、法規活動受到輕微處罰。
②媒體出現負面新聞，對公司聲譽造成影響。
③關鍵崗位人員嚴重流失。
④內部控制重要缺陷未得到整改。
一般缺陷認定標準：
①媒體出現負面新聞，但影響不大。
②一般崗位人員嚴重流失。
③內部控制一般缺陷未得到整改
（三）內部控制缺陷認定及整改情況
1、財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務告內部控
制重大缺陷、重要缺陷。
2、非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況 根據上述非財務報告內部控制缺陷
的認定標準，報告期內未發現公司非財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他內部控制相關重大事項說明
公司無其他內部控制相關重大事項說明。
安徽安科生物（集團）股份有限公司 董事會
2017 年 3 月 27 日
股東大會、董事會、監事會以及獨立董事和董事會秘書能夠按照《公司法》、《證券法》等
有關法律法規、《公司章程》和公司內部制度的規定規範運作，依法履行各自的權利
和義務，沒有違法違規情況的發生。
（3）發展戰略
根據《公司章程》規定,公司董事會下設戰略委員會,負責對公司中長期發展戰略、
重大專案投資決策、由董事會決策的重大事項進行研究並提出建議。公司戰略委員會
嚴格按照公司相關規定，認真履職，規範發展戰略的內容，以增強公司核心競爭力和
可持續發展能力，適應公司經營規模不斷壯大和加快發展的需要，保證公司戰略目標
的實現。
（4）人力資源政策
高素質的人才是公司穩健發展的根本，公司堅持“德才兼備、崗位成才、用人所
長”的人才理念，始終以人為本，高度重視人力資源建設。公司根據《勞動合同法》
及有關法律法規，結合公司實際情況，以整體戰略目標為依託，以構建和諧公司為根
本，制定了一整套人力資源的制度體系，對人員錄用、員工培訓、辭退與辭職、工資
薪酬、福利保障、績效考核、晉升與獎懲等進行了詳細規定，充分調動了全體員工的
積極性，也確保選聘人員的綜合素質，實現了人力資源的合理配置，全面提升了公司
的核心競爭力。
（5）公司對子公司的內部控制
公司嚴格按照有關法律法規和上市公司的有關規定對子公司進行管理，對控股子
公司的內部控制制度設計健全、合理。制度規定了對子公司的管理制度和措施，明確
規定了子公司的職責、許可權，對子公司相關業務和管理進行指導、服務和監督，從公
司治理、財務管理、資訊披露、對外擔保等各方面對子公司實施了有效的管理與控制。
公司對子公司實行統一的預決算管理、統一的財務政策及核算口徑；通過內部審計、
專項檢查等方式，對控股子公司進行專業指導和監督，及時掌握經營管理情況。在日
常經營管理中各子公司對公司頒佈的各項規章制度統一遵照執行，提高了公司整體運
作效率和抗風險能力。
（6）關聯交易的內部控制
公司關聯交易的內部控制遵循誠實、信用、平等、自願、公平、公開、公允的原
則，不得損害公司和其他股東的利益。公司按照《深圳證券交易所股票中小板上市公
司規範運作指引》等有關法律、法規的要求，結合公司相關實際情況在《公司章程》
等制度中對關聯方、關聯關係、關聯交易價格、關聯交易的批准許可權、關聯交易的回
避與決策程式、關聯交易的資訊披露、法律責任做出明確的規定，保證了公司與關聯
方之間訂立的關聯交易符合公平、公開、公正的原則，確保各項關聯交易的公允性。
本報告期內，公司發生的關聯交易審批程式合規，符合公司經營發展需要，不存在損
害公司和其他股東的權益的情況。
（7）財務報告
公司按照《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》及有關規定，結合本公司
實際建立了獨立的會計核算體系，具體包括會計核算制度、財務報銷審批許可權、採購
審批、固定資產管理、貨款管理制度、出差管理、財務報表報送管理規定等，並明確
了授權等內部控制環節，規範了公司的會計核算和財務管理，真實完整地記錄了公司
會計資訊，保證定期報告中財務資料的及時有效與真實可靠，加強了公司財務監控力
度，確保公司資產的使用效率和安全性。在交易授權控制、責任分工控制、憑證記錄
控制、資產接觸與記錄使用管理、內部稽核控制等方面實施了有效的控制程式。子公
司單獨設立財務部門，配備專業財務人員，在業務上接受公司總部指導。公司嚴格執
行制定的財務制度，各類帳簿和報表等都由電算化系統生成，符合《企業會計準則》
等有關要求。
（8）對外投資控制
《公司章程》明確規定了股東大會、董事會對重大投資活動的審批許可權和相應的
審批程式。報告期內，公司完成了收購無錫中德美聯生物技術有限 公司 100%股權的
重大投資，與博生吉醫藥科技（蘇州）有限公司合資設立博生吉安科細胞技術有限公
司，獨資設立合肥安科精准醫學檢驗所有限公司，向上海希元生物技術有限公司增資，
與蒲藝合資設立安科三葉草基因科技有限公司。所有重大投資均符合《公司章程》等
的相關規定，並按照規定履行了相應的法定審批程式及資訊披露義務。
（9）資訊披露管理
公司根據《公司法》、《證券法》、《上市公司資訊披露管理辦法》等法規，結合公
司實際情況制定了嚴格的《公司資訊披露管理制度》和《公司內幕資訊知情人登記管
理制度》，從資訊披露機構和人員、資訊披露檔、事務管理、披露程式、資訊報告、
保密措施、檔案管理、責任追究等方面作了更加詳盡的規定。公司嚴格按照上述各項
制度的規定，開展資訊披露和投資者關係管理工作，通過接待機構投資者來訪、參加
機構投資者的策略報告會、網上業績說明會和電話網絡溝通等方式與投資者、證券投
資機構保持良好的溝通。公司指定《證券時報》和巨潮資訊網為公司資訊披露法定媒
體，指定資訊披露負責人，負責公司的資訊披露工作，真實、準確、完整、及時地披
露公司的經營管理情況和對公司產生重大影響的事項，根據相關法規及公司規定，公
司董事會秘書作為投資者關係管理的負責人組織並實施各報告期內的投資者關係管
理工作。2016 年度公司對需披露的事項嚴格按照披露標準、程式來披露，公司對資訊
披露的內部控制嚴格、充分、有效。
上述納入評價範圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主
要方面，不存在重大遺漏。
（二）內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準
公司依據企業內部控制規範體系組織開展內部控制評價工作。公司董事會根據企
業內部控制規範體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、
行業特徵、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部
控制，研究確定了適用於本公司的內部控制缺陷具體認定標準，並與以前年度保持一
致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：
1、財務報告內部控制缺陷認定標準
（1）公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
重大缺陷：錯報≥稅前利潤 3%。
重要缺陷：稅前利潤的 1%≤錯報
一般缺陷：錯報
（2）公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
重大缺陷認定標準：
①董事、監事、高級管理人員舞弊。
②對已經公告的財務報告出現重大差錯而進行的差錯更正。
③當期財務報告存在重大差錯，而內部控制運行過程中未發現該差錯。
④公司審計委員會和審計部門對財務報告內部控制監督無效。
重要缺陷認定標準：
①未建立反舞弊程式和控制措施。
②對於非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應控制機制。
③對於財務報告編制過程中存在一項或多項缺陷不能保證編制的財務報表達到
真實、準確的目標。
一般缺陷認定標準：
①當期財務報告存在小額差錯，而內部控制運行過程中未發現該差錯。
②公司審計委員會和審計部門對內部控制的監督存在一般缺陷。
2、非財務報告內部控制缺陷認定標準
（1）公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
重大缺陷：直接損失金額≥資產總額的 0.5%。
重要缺陷：資產總額的 0.05%
一般缺陷：直接損失金額≤資產總額的 0.05%。
（2）公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
①公司經營活動違反國家法律、法規。
②媒體負面新聞頻頻曝光，對公司聲譽造成重大影響。
③高級管理人員和核心技術人員嚴重流失。
④內部控制重大缺陷未得到整改。
⑤子公司缺乏內部控制建設，管理散亂；
重要缺陷認定標準：
①公司違反國家法律、法規活動受到輕微處罰。
②媒體出現負面新聞，對公司聲譽造成影響。
③關鍵崗位人員嚴重流失。
④內部控制重要缺陷未得到整改。
一般缺陷認定標準：
①媒體出現負面新聞，但影響不大。
②一般崗位人員嚴重流失。
③內部控制一般缺陷未得到整改
（三）內部控制缺陷認定及整改情況
1、財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務告內部控
制重大缺陷、重要缺陷。
2、非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況 根據上述非財務報告內部控制缺陷
的認定標準，報告期內未發現公司非財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他內部控制相關重大事項說明
公司無其他內部控制相關重大事項說明。
安徽安科生物（集團）股份有限公司 董事會
2017 年 3 月 27 日