參加職工養老保險的個人， 達到法定退休年齡時， 累計繳費滿15年， 就可以按月領取基本養老金。 如果累計繳費不滿15年， 那麼在退休時可以一次性領取個人帳戶中的累計部分的資金。
小編囉嗦一句：一般都交到退休為止， 交納38年左右。 有人說我就交15年， 也可以， 但是正常來說越往後薪資越高， 交納的金額也就越高， 所以15年來交納的總金額和38年的相差很大， 屆時拿到的養老金受到總金額和年限等影響， 差距會比較大。
以下內容只是企業職工養老金的一個大致演算法， 僅作為個人參考， 不夠科學盡請見諒。
60歲退休時領取養老金=基礎養老金+個人帳戶養老金
第一部分 基礎養老金（說實話， 有點燒腦）
基礎養老金＝(省/直轄市上年在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)÷2×全部繳費年限×1%
本人指數化月平均繳費工資=當地上年度在崗職工月平均工資×本人繳費工資平均指數。
本人繳費工資平均指數=【a1/c1+ a2/c2+ a3/c3+ ……+an/cn】/n， 其中n為退休時的繳費年限， a1、a2、a3 …an為退休前1年、2年…n年的本人繳費工資基數，
解讀：簡單的說， 假如你工作了38年， 那把你每年的繳費工資基數（這個基數不一定是工資， 因為有些人每月稅前工資10000， 但是單位裡一直按照5000來交社保）除以當年的社會平均工資， 得到38個數位， 再計算這些資料的平均數。 本人指數化月平均繳費工資就等於這個平均數乘以社會平均工資。
第二部分 個人帳戶養老金
企業職工月繳納養老保險=企業繳納工資的20%+個人繳納工資的8%
企業繳納工資的20%計入社會保險， 只有個人繳納工資的8%計入個人帳戶養老金。
我們以上面的內容為基礎， 舉例進行一下測算。
現在選擇了3位年輕工薪族A、B、C作為測算對象。 A、B、C都是2015年22周歲剛剛參加工作， 預計在38年後滿60歲退休。 測算前設定三個假設， 可以讓我們更直觀的看到結果。
假設一：38年來社會平均工資收入和物價一直維持在現有水準。
假設二：一直按照實際工資的8%來交納養老保險金， 未曾斷繳；
假設三： A這38年來的工資和上海2015年社會平均工資一直持平， 為6000元。 B為2倍， 12000元。 C為3倍， 為18000元。
說明：2015年上海社會平均月工資為5939元， 這裡為便於計算， 假定為6000元。
A工資6000元， 養老金：共計3854元
第一部分 基礎養老金=（6000+6000*1）/2*1%*38=2280
第二部分 個人帳戶養老金=帳戶資金合計÷139=6000*8%*12*38÷139=218880÷139=1574元
B工資12000元， 養老金：共計6569元
第一部分 基礎養老金=（6000+6000*2）/2*1%*38=3420
第二部分 個人帳戶養老金=帳戶資金合計÷139=12000*8%*12*38÷139=437760÷139=3149元
C工資18000元，養老金：共計9284元
第一部分 基礎養老金=（6000+6000*3）/2*1%*38=4560
第二部分 個人帳戶養老金=帳戶資金合計÷139=18000*8%*12*38÷139=656640÷139=4724元
很多人可能會納悶，公式裡的139哪來的？
來自于個人帳戶養老金計發月數，這是一個按照不同年齡計算出的一個基準數值，計算的依據是按照國家的平均壽命得出的。簡單來說就是指退休人員在該年齡時點退休對應的餘命。比如60歲退休，按照國家統計得出的平均壽命來算，平均再活139個月，那麼在139個月內將這一生積累的養老保險金領完。
從上面養老金計算我公式們可以看出，影響養老金的因素有：社平工資、繳費年限、個人指數化月平均工資(即繳費基數).
社平工資越高，領取的金額越高；
繳費年限越長，領取的金額越高；
Tips:養老保險實行的是“多交多受益”的原則。多交一年，退休就多拿一個百分點(繳費每滿1年就發給1%)
個人繳費基數越高，領取的金額越高；
Tips:每月繳納的社保越多，個人帳戶累計的金額也就越多，所以退休金就越高
4、交的多，退休後領的就越多嗎？事實上，養老保險交得多≠得的多，社保養老保險不是一種理財工具，而是一種基本保障。
基礎養老金都是一樣的，但是個人帳戶中的資金不同，對於個人來說，要想退休領的多，就要堅持長期繳費、提高工資然後多繳費，未來的保障水準當然就越高。
最後，個人帳戶養老金部分，如果參保人去世而沒有領取完，剩餘部分可以依法繼承。雖然退休後每個月的養老金基本是固定的（這兩年一直往上調），但你活的越長，能領到的總金額越大。加油！
第二部分 個人帳戶養老金=帳戶資金合計÷139=12000*8%*12*38÷139=437760÷139=3149元
C工資18000元，養老金：共計9284元
第一部分 基礎養老金=（6000+6000*3）/2*1%*38=4560
第二部分 個人帳戶養老金=帳戶資金合計÷139=18000*8%*12*38÷139=656640÷139=4724元
很多人可能會納悶，公式裡的139哪來的？
來自于個人帳戶養老金計發月數，這是一個按照不同年齡計算出的一個基準數值，計算的依據是按照國家的平均壽命得出的。簡單來說就是指退休人員在該年齡時點退休對應的餘命。比如60歲退休，按照國家統計得出的平均壽命來算，平均再活139個月，那麼在139個月內將這一生積累的養老保險金領完。
從上面養老金計算我公式們可以看出，影響養老金的因素有：社平工資、繳費年限、個人指數化月平均工資(即繳費基數).
社平工資越高，領取的金額越高；
繳費年限越長，領取的金額越高；
Tips:養老保險實行的是“多交多受益”的原則。多交一年，退休就多拿一個百分點(繳費每滿1年就發給1%)
個人繳費基數越高，領取的金額越高；
Tips:每月繳納的社保越多，個人帳戶累計的金額也就越多，所以退休金就越高
4、交的多，退休後領的就越多嗎？事實上，養老保險交得多≠得的多，社保養老保險不是一種理財工具，而是一種基本保障。
基礎養老金都是一樣的，但是個人帳戶中的資金不同，對於個人來說，要想退休領的多，就要堅持長期繳費、提高工資然後多繳費，未來的保障水準當然就越高。
最後，個人帳戶養老金部分，如果參保人去世而沒有領取完，剩餘部分可以依法繼承。雖然退休後每個月的養老金基本是固定的（這兩年一直往上調），但你活的越長，能領到的總金額越大。加油！