建設銀行監事會積極探索創新 讓監督工作更接地氣

建設銀行(行情601939,買入)在近日公佈的2016年年報中指出， 公司全年共召開監事會會議8次， 依法審議銀行定期報告、內控評價報告、年度履職評價報告、監事提名等22 項議案， 選取了與經營發展相關的16項議題進行研究討論。 召開履職盡職監督委員會會議4次， 財務與內部控制監督委員會會議 6 次。 據記者瞭解， 由中國上市公司協會、上海證券交易所、深圳證券交易所共同主辦的“上市公司監事會最佳實踐評選活動”中， 中國建設銀行獲得上市公司監事會最佳實踐20強獎項。

2016年年報還顯示， 中國建設銀行股份有限公司監事會現有7名監事，

其中3名股東代表監事， 3名職工代表監事， 1名外部監事。 建行監事會自成立以來， 始終按照法律法規、銀行章程和監管規定的要求， 以維護股東和銀行利益為己任， 緊緊圍繞銀行中心工作， 認真履行監督職責， 有序開展監督工作， 著力提升監督實效， 努力為促進公司治理完善和銀行持續健康發展做出貢獻。

聚焦監督重點

提高監事會議事效率和品質

建行監事會在合理安排常規監督工作的基礎上， 明確提出要聚焦點、議大事、講實效。 為此， 監事會會議的內容做了相應調整， 在完成常規審議事項等“規定動作”基礎上， 較多增加了對監督工作重要事項的研究討論， 議題內容更加豐富， 監督重點更為明確。

2016年， 監事會及委員會會議聽取了經營工作安排、大資料戰略實施推進、同業業務風險管控、全球系統重要性銀行監管要求及應對措施、信用債券風險情況及應對措施、信貸資產品質、押品管理、壓力測試、金融市場業務經營策略及風險管控、資本集約化管理等情況的彙報。 這些議題緊扣全行關注的重點工作和事項， 使監督工作更加貼近銀行經營管理實際。

為配合議事品質的提升， 建行監事會還對會議進行了優化。 一是改進會議議程。 通過合理安排議題討論程式和時間， 明確議題說明環節的時限要求， 充分保障討論環節的時間。 二是會前充分溝通。 監事會在會前注重就議題與管理層進行溝通， 必要時聽取外部審計師意見，

以此深化對議題內容的瞭解， 為會議討論做好準備。 三是監督意見更加務實。 監事會成員會上圍繞重點議題深入研究、積極討論， 並注意從監督角度提出具有實質性、針對性、可操作性的意見和建議。 四是加強對監督意見的督促落實。 由辦事機構及時將監事會會議形成的主要監督意見進行梳理， 將需要落實和傳導的事項和內容分解到具體部門， 並通過跟蹤落實， 使監督意見有效“落地”， 監督工作建立完整的回饋機制， 監督效果進一步提高。

以問題為導向

加強對重點領域的監督

建行監事會始終依照法律法規賦予的職責， 堅持問題導向， 把握監督重點， 不斷完善機制， 創新手段， 深化財務監督、風險內控監督和履職盡職監督。

在財務監督方面。 針對利潤增速下降、盈利空間收窄等問題， 主動與管理層及外審師進行溝通， 提出進一步完善經營策略、確保可持續發展等意見， 並從不良化解、財務費用安排、風險防範等方面對管理層進行了提示。 對重大財務決策事項與重要財務領域開展監督， 重點瞭解財務費用管理、並表管理、關聯交易等方面的情況， 對固定資產投資、利率市場化等進行專題分析， 提出加強成本管理等意見。

在風險監督方面， 針對近年來不良貸款反彈、風險集中暴露、資產品質壓力加大的問題， 建行監事會加強了對信用風險管理的監督， 就信貸風險分類、貸款和逾期貸款波動、不良貸款處置等問題進行專題研究討論，

提出了要注重分析不良貸款產生的內因， 注意防範不良貸款批量轉讓過程中發生道德風險和重大違規事件等意見。

在內控監督方面， 建行監事會就內控缺陷分析和整改事項進行了專題研究， 瞭解內控缺陷反映的共性問題、整改工作情況及實際效果， 提出改進員工行為排查工作， 從完善機制入手推進整改等建議。 進一步加強對董事會和高管層履行內控職責的監督， 聽取了全行內控合規、內審發現及整改、案件防控情況的彙報， 重點就加強內控合規體系建設提出了建議。

在履職監督方面， 除了列席董事會、高管層各類重要會議進行履職監督外， 注重拓寬範圍瞭解董事會、高管層履職情況， 每年召開與專職董事、部分一級分行和總行部門負責人、外部審計師的座談會，定期調閱簽報等文件，做實履職監督工作。改進對董事會、管理層及其成員的年度履職評價報告，以及監事會及其成員履職情況自我評價報告，在肯定成績的同時指出不足，提出改進建議，以此推動董事會、監事會、管理層等公司治理相關方更好的勤勉盡職。

深入開展專題調研

使監督工作更接“地氣”

建行監事會每年將涉及全行改革發展和轉型的大事作為調研重點，近兩年先後組織開展了縣域業務、平臺貸款及政府性債務、轉型發展規劃實施、不良資產批量轉讓、基層機構內部控制、押品管理、存貸款定價管理、資產管理業務轉型與發展等8個領域的專題調研。每一項調研，都由監事帶隊赴分支機搆以及組織與總行部門、分支行的專題座談訪談，瞭解具體情況，聽取基層意見，深入調查研究，充分掌握第一手資訊資料。

在調研過程中，注重從宏觀形勢、外部政策等方面加強對銀行業務的研究分析，形成的調研報告因而具有較寬和前瞻的視野，提出的意見獨立而有價值。調研報告轉送董事、高管及總行有關職能部門參考研究，管理層對監事會專題調研報告非常重視，認真研究落實相關意見。

每年召開與專職董事、部分一級分行和總行部門負責人、外部審計師的座談會，定期調閱簽報等文件，做實履職監督工作。改進對董事會、管理層及其成員的年度履職評價報告，以及監事會及其成員履職情況自我評價報告，在肯定成績的同時指出不足，提出改進建議，以此推動董事會、監事會、管理層等公司治理相關方更好的勤勉盡職。

深入開展專題調研

使監督工作更接“地氣”

建行監事會每年將涉及全行改革發展和轉型的大事作為調研重點，近兩年先後組織開展了縣域業務、平臺貸款及政府性債務、轉型發展規劃實施、不良資產批量轉讓、基層機構內部控制、押品管理、存貸款定價管理、資產管理業務轉型與發展等8個領域的專題調研。每一項調研，都由監事帶隊赴分支機搆以及組織與總行部門、分支行的專題座談訪談，瞭解具體情況，聽取基層意見，深入調查研究，充分掌握第一手資訊資料。

在調研過程中，注重從宏觀形勢、外部政策等方面加強對銀行業務的研究分析，形成的調研報告因而具有較寬和前瞻的視野，提出的意見獨立而有價值。調研報告轉送董事、高管及總行有關職能部門參考研究，管理層對監事會專題調研報告非常重視，認真研究落實相關意見。