一級資本充足率8.61%瀕臨監管紅線， 不良貸款率報告期內升近一倍
在港股上市快速募資後， 再回歸A股追求更大規模融資， 這已成為城商行的套路， 鄭州銀行（06196.HK）也不能“免俗”。
鄭州銀行對資本的渴求度， 從招股書中表露無疑。 近日， 證監會官方網站披露招股說明書， 鄭州銀行計畫登陸深交所中小板， 發行規模不超過6億股， 所募資金將全部用於補充核心一級資本， 提高資本充足水準。
長江商報記者發現， 鄭州銀行一級資本充足率連續兩年半下降， 2017年6月底達到8.61%， 離8.5%的監管紅線僅差0.11個百分點， 在銀行業中排在最末。
不僅如此， 鄭州銀行撥備覆蓋率已連續三年半下降， 甚至在今年上半年全國中小銀行有所好轉情況下， 仍跌跌不休。
針對上述問題， 長江商報記者向鄭州銀行發去採訪函， 但截至發稿， 並未收到回復。
12月8日， 資產管理分析師劉廣文向長江商報記者表示， 鄭州銀行資產品質正在下降， 選擇赴港IPO和回歸A股， 實際上是為補充資本需求。
總資產兩年半翻番， 不良貸款逐年增加
頭頂銀行業世界500強的光環， 鄭州銀行資產規模兩年半實現了翻番。 不過隨之而來的是， 不良貸款連續三年半增加。
12月1日， 就在發佈招股書的第二天， 鄭州銀行開封分行舉行開業儀式。 這家分行是鄭州銀行在河南省內， 開設的第12家地市分行。
而兩年前的2015年，
實際上， 鄭州銀行成立於1996年11月， 前身分別為鄭州城市合作銀行和鄭州市商業銀行。 踏入資本市場後， 鄭州銀行的發展走上快車道。
資料顯示， 截至2014年末， 鄭州銀行的資產規模已經突破了2000億元， 達到了2037億元， 同比增幅為36.8%， 2014年全年營業收入總額也首次突破百億元， 達到了102.4億元。
最新資料顯示， 截至2017年6月末， 鄭州銀行資產規模擴增至4175.35億元， 這也意味著其資產僅用兩年半時間， 就實現了翻番。
不僅如此， 根據2016年英國《銀行家》公佈的全球銀行1000強排名， 鄭州銀行一級資本全球排名338位， 較上年提升 102位元， 資產規模全球排名327位元， 較上年提升49位。 而且， 鄭州銀行連續七年入選世界銀行1000強，
鄭州銀行高歌猛進時， 不良貸款率也在提升。
資料顯示， 截至2017年6月30日、2016年年底、2015年年底和2014年年底， 鄭州銀行發放貸款及墊款總額分別為1219.53億元、1110.92億元、942.94億元和 779.86億元， 不良貸款總額分別為16.8億元、14.57億元、10.4億元和5.83億元， 不良貸款率分別為1.38%、1.31%、1.10%和0.75%。
12月8日， 資產管理分析師劉廣文向長江商報記者表示， 今年上半年商業銀行不良貸款率為1.74%， 鄭州銀行資產品質在銀行業中處於較好水準， “不過， 因為貸款相對集中， 鄭州銀行資產品質正在下降， 一旦出現不利因素可能導致不良貸款率迅速上升。 ”
一級資本充足率兩度瀕臨紅線兩度IPO
此外， 過快的資本消耗也使得鄭州銀行亟需“補血”。
根據相關規定， 到2018年底， 我國非系統重要性銀行的核心一級資本充足率不得低於7.5%，
實際上， 資本充足率低， 在鄭州銀行身上或許“見怪不怪”。
長江商報記者查閱資料發現， 2014年年底， 鄭州銀行的資本充足率、一級資本充足率分別為11.12%、8.66%。 一級資本充足率僅比監管紅線高出0.16個百分點。
為補充資本， 2015年12月， 鄭州銀行在香港上市， 此後還發行了50億元的二級資本債券。 據港股招股書顯示， 鄭州銀行在港股所募資金中有43.35億元都用於了充實資本金。
“鄭州銀行選擇了赴港IPO， 實際上是為了為補充資本需求。 ” 劉廣文一針見血地說：“選擇回歸A股， 目的也相同。 ”
2016年7月， 鄭州銀行在港交所發佈公告稱， 擬首次公開發行A股並上市。 這則公告距離其H股上市僅相隔7個月。
不過， 此次在主機板IPO， 鄭州銀行一級資本充足率更為尷尬。
資料顯示， 截至2017年6月底、2016年年底和2015年年底， 鄭州銀行核心一級資本充足率分別為8.59%、8.79%和10.09%， 一級資本充足率分別為8.61%、8.8%和10.09%， 資本充足率分別為12.08%、11.76%和12.2%。
有權威機構研究報告顯示， 2017年上半年末， 上市銀行平均資本充足率為12.44%， 平均一級資本充足率為10.16%， 分別較上年末下降0.16%、0.23%。
儘管上市銀行資本充足率都在下降， 但鄭州銀行8.61%的一級資本充足率離紅線僅差0.11個百分點， 在銀行業中排在最末。
鄭州銀行也表示， 本行擬境外非公開發行不超過8000萬股的優先股， 募集金額不超過80億元。 發行完成後， 將按照有關規定計入該行一級資本。
撥備覆蓋率低於上市中小銀行均值
鄭州銀行資產品質下降的另一個表現是撥備覆蓋率持續下降。
撥備覆蓋率是銀行貸款可能發生的呆、壞賬準備金的使用比率，是衡量商業銀行貸款損失準備金計提是否充足的一個重要指標，也是考察銀行財務是否穩健、風險是否可控的重要指標。
資料顯示，從2014年年底至2016年年底，鄭州銀行撥備覆蓋率分別為301.66%、258.55%、237.38%，2017年中報更是下降至208.84%。
從可比資料來看，2014年年底至2016年年底，A股上市中小銀行撥備覆蓋率分別為256.55%、234.43%、235.12%，2017年6月30日反而增長至249.65%。
而且，已上市的城商行撥備覆蓋率同期平均值分別為278.04%、262.22%、263.98%、280.36%。
鄭州銀行表示，2014年至2016年，同行業上市銀行的撥備覆蓋率總體呈下降趨勢，與本行變動趨勢一致。
2017年以來，鄭州銀行並沒有與同行保持“隊形”。
“主要原因是本行貸款集中於河南省，當地經濟回檔較經濟發達地區存在一定滯後，造成本行不良貸款餘額和不良貸款率仍處於‘雙升’中。” 鄭州銀行在招股書中給出了這樣的理由。
長江商報記者發現，即便與相對不發達的貴州省貴陽銀行相比，鄭州銀行依然很另類。
資料顯示，貴陽銀行同期撥備覆蓋率分別為400.43%、239.98%、235.19%、251.51%，依然處於回升的態勢。
“撥備覆蓋率實際上是逆週期監管工具。”劉廣文介紹，在經濟上行、銀行利潤增長較快時期，商業銀行可加大撥備計提力度。在當前宏觀經濟增速換檔和銀行業信貸風險增大的形勢下，則可以發揮撥備覆蓋率逆週期金融監管作用，幫助商業銀行加快處置不良貸款，保持金融穩定。
劉廣文認為，鄭州銀行實際上是向保持業績較高增速。
鄭州銀行也表示，實際貸款減值損失可能與本行的估計數字存在較大差異，並可能超出準備金金額。如果貸款損失準備最終不足以彌補實際損失，銀行需要提取額外準備，可能大幅減少本行的利潤，也可能對銀行的業務、前景、財務狀況及經營業績造成重大不利影響。
607起訴訟未在招股書中披露原因
此外，長江商報記者通過天眼查發現，鄭州銀行目前涉及607起法律訴訟，其中今年以來有107起。
鄭州銀行法律訴訟多起涉及金融借款合同糾紛、債權人撤銷權糾紛，甚至包括一宗涉及銀行卡糾紛。
記者還發現，鄭州銀行報告期內遭到了三宗行政處罰，共涉及罰款142.22萬元。
被罰的原因分別是：向借款人轉嫁應由其承擔的抵押房屋登記費；在發洗錢執法檢查中，被發現存在客戶先前提交的身份證明文件已過有效期19筆，客戶代理存取款時未按規定留存存款人及代理人的有效聯繫方式1筆、開戶資料客戶資訊登記不完整情況；開展個人房產貸款業務時向借款人轉嫁應由其承擔的房地產抵押評估費。
天眼查還顯示，鄭州銀行已被鄭州高新技術產業區人民法院列為失信人，立案時間是2016年1月20日。法律生效文書確定的義務是被告鄭州銀行于判決生效後10日支付原告周臣獻代繳契稅6981元、契稅滯納金4937，共計11918元。案件受理費198元，由被告鄭州銀行股份有限公司負擔。截至目前，被執行人全部未履行。
長江商報記者發現，鄭州銀行607起訴訟未在招股書中披露原因。劉廣文表示，這對鄭州銀行A股IPO進程或將產生影響。
長江商報記者 黃沖
撥備覆蓋率是銀行貸款可能發生的呆、壞賬準備金的使用比率，是衡量商業銀行貸款損失準備金計提是否充足的一個重要指標，也是考察銀行財務是否穩健、風險是否可控的重要指標。
資料顯示，從2014年年底至2016年年底，鄭州銀行撥備覆蓋率分別為301.66%、258.55%、237.38%，2017年中報更是下降至208.84%。
從可比資料來看，2014年年底至2016年年底，A股上市中小銀行撥備覆蓋率分別為256.55%、234.43%、235.12%，2017年6月30日反而增長至249.65%。
而且，已上市的城商行撥備覆蓋率同期平均值分別為278.04%、262.22%、263.98%、280.36%。
鄭州銀行表示，2014年至2016年，同行業上市銀行的撥備覆蓋率總體呈下降趨勢，與本行變動趨勢一致。
2017年以來，鄭州銀行並沒有與同行保持“隊形”。
“主要原因是本行貸款集中於河南省，當地經濟回檔較經濟發達地區存在一定滯後，造成本行不良貸款餘額和不良貸款率仍處於‘雙升’中。” 鄭州銀行在招股書中給出了這樣的理由。
長江商報記者發現，即便與相對不發達的貴州省貴陽銀行相比，鄭州銀行依然很另類。
資料顯示，貴陽銀行同期撥備覆蓋率分別為400.43%、239.98%、235.19%、251.51%，依然處於回升的態勢。
“撥備覆蓋率實際上是逆週期監管工具。”劉廣文介紹，在經濟上行、銀行利潤增長較快時期，商業銀行可加大撥備計提力度。在當前宏觀經濟增速換檔和銀行業信貸風險增大的形勢下，則可以發揮撥備覆蓋率逆週期金融監管作用，幫助商業銀行加快處置不良貸款，保持金融穩定。
劉廣文認為，鄭州銀行實際上是向保持業績較高增速。
鄭州銀行也表示，實際貸款減值損失可能與本行的估計數字存在較大差異，並可能超出準備金金額。如果貸款損失準備最終不足以彌補實際損失，銀行需要提取額外準備，可能大幅減少本行的利潤，也可能對銀行的業務、前景、財務狀況及經營業績造成重大不利影響。
607起訴訟未在招股書中披露原因
此外，長江商報記者通過天眼查發現，鄭州銀行目前涉及607起法律訴訟，其中今年以來有107起。
鄭州銀行法律訴訟多起涉及金融借款合同糾紛、債權人撤銷權糾紛，甚至包括一宗涉及銀行卡糾紛。
記者還發現，鄭州銀行報告期內遭到了三宗行政處罰，共涉及罰款142.22萬元。
被罰的原因分別是：向借款人轉嫁應由其承擔的抵押房屋登記費；在發洗錢執法檢查中，被發現存在客戶先前提交的身份證明文件已過有效期19筆，客戶代理存取款時未按規定留存存款人及代理人的有效聯繫方式1筆、開戶資料客戶資訊登記不完整情況；開展個人房產貸款業務時向借款人轉嫁應由其承擔的房地產抵押評估費。
天眼查還顯示，鄭州銀行已被鄭州高新技術產業區人民法院列為失信人，立案時間是2016年1月20日。法律生效文書確定的義務是被告鄭州銀行于判決生效後10日支付原告周臣獻代繳契稅6981元、契稅滯納金4937，共計11918元。案件受理費198元，由被告鄭州銀行股份有限公司負擔。截至目前，被執行人全部未履行。
長江商報記者發現，鄭州銀行607起訴訟未在招股書中披露原因。劉廣文表示，這對鄭州銀行A股IPO進程或將產生影響。
長江商報記者 黃沖