近年來，
國內屢屢傳出養老保險基金虧損的消息，
被國人吐槽。
其實，
養老金缺口問題已經成為世界性難題。
這不， 近日美國公佈， 養老金缺口已達驚人的1.4萬億美金！
國內養老金缺口我國的社保制度真正開始於1993年， 到現在為止也只不過運作了25個年頭。
基本養老保險基金出現虧空， 則是開始於2013年， 至2017年養老保險基金累積虧空已達670億元！
基本養老保險基金支出、收入表
而各地的養老金支出標準也不一樣， 新疆出人意料地排在第一名， 和最低的重慶差距達到了2200元。
養老金發放較好的城市， 養老金替代率可以達到70%，
各地人均養老保險基金支出
歷年養老金接近10%的高速增長， 導致養老金支出壓力越來越大， 是造成養老保險基金虧空的重要原因。
美國養老金制度知道了國內養老金的基本現狀，
美國養老金制度比較完善，
社會、企業、個人都可以參與進不同的計畫，
大體來分可以分為三個層次：
社會基本養老保險
企業和政府退休金
個人養老金計畫
1、社會基本養老保險
美國的社會基本養老保險制度， 是在上世紀20年代末由美國羅斯福總統提出並建立的， 所有公司員工必須強制參與。
目前要求個人需繳納稅前收入的6.2%， 繳納滿40個季度， 也就是10年。
美國社會基本養老保險的領取根據退休年齡的不同而存在明顯差異。
美國退休金領取和年齡關係很大
美國正常退休年齡為65-67歲， 1960年及以後出生的人， 退休年齡是67歲， 因此越來越多的美國人需要到67歲才能正常退休， 正常退休可以領取全額退休金。
62歲退休也是允許的， 但是就算提前退休了， 領取的退休金需要打7折。
為了緩解養老金支出壓力， 美國鼓勵延遲退休， 晚一年退休可以領取108%的養老金， 70歲以後退休則可以領取132%的養老金。
2、企業和政府退休金
企業的退休金計畫無需員工繳納任何費用，
是企業的自發行為，
這項計畫並非強制，
如果企業倒閉或者計畫破產，
則可能導致員工退休領不到退休金。
因此， 越來越多的美國企業開始匹配美國公民個人的401K計畫， 這個“保險觀察”後面馬上會講到。
美國政府的退休金計畫則和社保是分開運作的， 也就是雙軌制， 政府雇員可以領取到的退休金遠高於普通民眾， 因此一直被美國民眾所詬病。
美國政府退休金計畫廣受詬病
3、個人養老金計畫
美國個人養老金繳存計畫有401a、401b、401k、403b、457b和IRA計畫等。
其中最有名的就是401k和IRA計畫了。
401k和IRA計畫都屬於個人繳納養老金帳戶的計畫，
可以延遲繳稅，
深受美國民眾歡迎。
前面說到企業單獨設立企業退休金計畫， 最後無法兌現的風險太大， 因此更多企業選擇開設401k帳戶， 企業每個月為員工繳納一部分， 員工也可以根據需求自己進行繳存。
任何有收入的人都可以開設IRA帳戶， 和401k計畫類似， 同樣可以延遲繳稅， 但是IRA帳戶沒有公司繳存， 純屬個人繳存，每年存入的上限要低於401k帳戶，且投資的範圍要比401k帳戶廣。
美國IRA帳戶和401k帳戶區別
美國和中國養老金制度的異同中國養老金制度在上述三個層次上和美國既有類似，又有不同，“保險觀察”簡單給大家說說看。
1、社會基本養老保險
國內基本養老保險和美國有些類似。國內要求是個人繳納8%，連續繳滿15年。
美國的繳納比例和年數均小於中國，因此其社會基本養老金越來越入不敷出。
美中社會基本養老保險繳納差異圖
2、企業和政府退休金
和美國企業退休金類似的是國內的企業年金，但是這塊缺乏內在驅動力，政策上也沒有傾斜，在國內進展緩慢。
國內公務員養老金制度以前也是雙軌運行的，公務員無需繳納社保。但自2015年1月開始，國內長期養老金雙軌制終結，公務員也需要繳納社保了，這是國內基本養老金制度的進步。
國內自2015年開始結束養老金雙規制
3、個人養老計畫
有持續關注我文章的朋友一定知道，今年5月1日開始，國內開始試點稅收遞延型商業養老保險。
這一制度在我國醞釀了11年之久，其實是像美國401k和IRA計畫學習的結果。從此以後，我國也將擁有稅延型個人養老保險計畫，打破國內一直以來養老完全依靠政府的現狀。
試點期間，個人稅延型養老保險資金由保險公司運作，試點期結束會引入公募基金，增加稅延型養老保險的收益和個人選擇面。
從延稅力度上來看，美國現在可以達到5000美元/年；而國內稅延型養老保險由於剛剛起步，目前延稅力度是1000元/月。
從美國1.4萬億美金的養老金缺口來看，要填補這一空缺，可能只能採取增加養老金投資風險，或者進一步延遲退休年齡的措施，而這些措施都是被動的，並非良策！
我是保險觀察，一個客觀、專業、有溫度、有態度的保險自媒體。請關注我，讓我把專業帶給你！如果有任何保險問題，歡迎諮詢！
純屬個人繳存，每年存入的上限要低於401k帳戶，且投資的範圍要比401k帳戶廣。
美國IRA帳戶和401k帳戶區別
美國和中國養老金制度的異同中國養老金制度在上述三個層次上和美國既有類似，又有不同，“保險觀察”簡單給大家說說看。
1、社會基本養老保險
國內基本養老保險和美國有些類似。國內要求是個人繳納8%，連續繳滿15年。
美國的繳納比例和年數均小於中國，因此其社會基本養老金越來越入不敷出。
美中社會基本養老保險繳納差異圖
2、企業和政府退休金
和美國企業退休金類似的是國內的企業年金，但是這塊缺乏內在驅動力，政策上也沒有傾斜，在國內進展緩慢。
國內公務員養老金制度以前也是雙軌運行的，公務員無需繳納社保。但自2015年1月開始，國內長期養老金雙軌制終結，公務員也需要繳納社保了，這是國內基本養老金制度的進步。
國內自2015年開始結束養老金雙規制
3、個人養老計畫
有持續關注我文章的朋友一定知道，今年5月1日開始，國內開始試點稅收遞延型商業養老保險。
這一制度在我國醞釀了11年之久，其實是像美國401k和IRA計畫學習的結果。從此以後，我國也將擁有稅延型個人養老保險計畫，打破國內一直以來養老完全依靠政府的現狀。
試點期間，個人稅延型養老保險資金由保險公司運作，試點期結束會引入公募基金，增加稅延型養老保險的收益和個人選擇面。
從延稅力度上來看，美國現在可以達到5000美元/年；而國內稅延型養老保險由於剛剛起步，目前延稅力度是1000元/月。
從美國1.4萬億美金的養老金缺口來看，要填補這一空缺，可能只能採取增加養老金投資風險，或者進一步延遲退休年齡的措施，而這些措施都是被動的，並非良策！
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