每經記者：王小璟 每經編輯：王可然
又一家銀行一級資本充足率告急。
2017年三季報顯示， 吉林蛟河農村商業銀行》， 截至2017年底， 非系統重要性銀行的核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率應分別達到7.1%、8.1%、10.1%。
而截至2017年9月末， 蛟河農商行的核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率為10.67%、6.67%、6.67%。 其中一級資本充足率、核心一級資本充足率均不滿足監管要求。
蛟河農商行6.67%的一級資本充足率， 距離2017年底的標準尚有1.43個百分點的差距， 更是遠遠達不到2018年底過渡期結束後8.5%的監管要求。 2017年9月末， 蛟河農商行風險加權資產總計為83.32億元，
實際上， 蛟河農商行的資本充足率在2017年二季度突然急劇惡化。 2017年一季度， 該行資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率均符合監管要求， 為12.55%、8.2%、8.2%。 不過在2017年二季度末， 三項指標突然下降為9.56%、5.89%、5.89%。
如此劇烈變化的直接原因在於風險加權資產的環比大幅增加。 2017年3月末， 蛟河農商行風險加權資產總計為77.98億元。 而到2017年6月末， 該行風險加權資產暴增至94.73億元， 環比增逾21%。
值得注意的是， 近期上海新世紀資信評估投資服務有限公司（以下簡稱新世紀評級）決定將蛟河農商行的主體信用等級， 由A+級下調至A級， 並將其列入負面觀察名單。
評估報告透露，
去年淨利潤同比下降189%
蛟河農商行資本充足率面臨巨額缺口的背後， 是2017年業績的突然下滑。 評級報告顯示， 蛟河農商行2017年淨利潤同比大幅下降。 根據該行未經審計的2017年財務資料， 該行2017年淨利潤為-1.33億元， 同比下降189%。
而2016年蛟河農商行還是形勢一片大好， 彼時該行淨利潤為1.5億元， 同比大增76.47%。 事實上， 蛟河農商行發佈的2017年三季報中， 尚處於盈利狀態， 不過也是同比大幅下滑。 截至2017年9月底， 蛟河農商行實現淨利潤799.91萬元， 同比下降91.14%。
蛟河農商行淨利潤為何出現如此劇烈變化？以2017年前三季度為例，
利息淨收入=利息收入-利息支出。 具體來看， 蛟河農商行的“利息收入”同比有所增加， 由2016年前三季度的2.04億元增加至2017年前三季度的2.5億元；“利息支出”則同比大幅增加， 由2016年前三季度的1.11億元增加至2017年前三季度的2.81億元， 增加153.15%。
可以看出， 蛟河農商行2017年前三季度淨利潤劇烈變化的直接原因在於， 利息支出同比大幅增加。 新世紀評級在評級報告中也指出， 該行淨利潤同比大幅下降的原因是， 2017年， 受金融去杠杆等因素影響， 蛟河農商行因同業負債而產生的金融機構往來利息支出大規模上升。
此外， 蛟河農商行貸款品質持續下行， 評級報告指出， 截至2017年末，
蛟河農商行前身是蛟河市農村信用合作聯社， 2012年12月27日掛牌成立。 目前， 蛟河農商行有員工529名， 轄內有1個營業部、16個支行、26個分理處。
蛟河農商行股權較為分散， 前五大股東包括吉林省乳業集團、延邊農村商業銀行等， 但沒有一家持股比例超過10%。 官網資料顯示， 截至2017年末， 全行資產總額為120.8億元， 同比減少24.5%；負債總額114.54億元， 同比減少24.15%。
違規投資被罰沒逾7700萬
除去“利息支出”大幅增加的影響， 蛟河農商行自身管理不規範持續踩雷也讓該行在2017年損失慘重。
另外， 吉林蛟河農商行違規從事投資活動負有主要領導責任的姚金明、鐘原被取消任職資格兩年，
評級報告顯示， 蛟河農商行共有30億元投資于該理財產品， 該行已經對相關單位提起訴訟， 案件正在審理中， 截至評級報告出具日， 該行未對上述理財產品投資計提撥備。
不僅如此， 此前備受關注的僑興債違約事件， 蛟河農商行也“觸雷”。 資料顯示， 僑興債違約事件始於2016年12月20日， 此事牽扯出廣發銀行惠州分行員工與僑興集團人員內外勾結、私刻公章、違規擔保案件， 涉案金額約120億元。
在7.22億元巨額罰單之後， 原銀監會隨即依法對涉及該案的13家出資機構作出了行政處罰， 其中便有蛟河農商行。 蛟河農商行因“違法國家規定從事投資活動”被吉林銀監分局處以200萬元罰款。
蛟河農商行在該事件中共涉及應收賬款債權信託受益權兩筆合計6.01億元。其中一筆為3億元，已於2017年10月到期，一筆為3.01億元，將於2018年9月底到期。上述兩筆投資均由廣發銀行惠州分行提供擔保。截至評級公告出具日，廣發銀行惠州銀行以相關事件存在內部流程漏洞為由，拒絕按原合同履行代償，蛟河農商行已對相關單位提起訴訟，案件正在審理中。截至評級公告出具日，該行也未對上述理財產品投資計提撥備。
《每日經濟新聞》記者欲就經營狀況等問題採訪蛟河農商行，但在撥打銀行官網留下的辦公室電話時，接聽電話人員在得知記者身份後，稱“打錯了”並掛掉了電話，而電話接通前的彩鈴還是蛟河農商行的宣傳介紹。此後，記者多次嘗試聯繫採訪蛟河農商行，均未接通。
每日經濟新聞 原文連結
蛟河農商行在該事件中共涉及應收賬款債權信託受益權兩筆合計6.01億元。其中一筆為3億元，已於2017年10月到期，一筆為3.01億元，將於2018年9月底到期。上述兩筆投資均由廣發銀行惠州分行提供擔保。截至評級公告出具日，廣發銀行惠州銀行以相關事件存在內部流程漏洞為由，拒絕按原合同履行代償，蛟河農商行已對相關單位提起訴訟，案件正在審理中。截至評級公告出具日，該行也未對上述理財產品投資計提撥備。
《每日經濟新聞》記者欲就經營狀況等問題採訪蛟河農商行，但在撥打銀行官網留下的辦公室電話時，接聽電話人員在得知記者身份後，稱“打錯了”並掛掉了電話，而電話接通前的彩鈴還是蛟河農商行的宣傳介紹。此後，記者多次嘗試聯繫採訪蛟河農商行，均未接通。
每日經濟新聞 原文連結