證券簡稱：百洋股份 公告編號：2018-027
第一節 重要提示
公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準確、完整， 不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏， 並承擔個別和連帶的法律責任。
公司全體董事均親自出席了審議本次季報的董事會會議。
公司負責人孫忠義、主管會計工作負責人歐順明及會計機構負責人(會計主管人員)黃燕雲聲明：保證季度報告中財務報表的真實、準確、完整。
第二節 公司基本情況
一、主要會計資料和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計資料
□ 是 √ 否
公式
非經常性損益項目和金額
√ 適用 □ 不適用
單位：元
公式
對公司根據《公開發行證券的公司資訊披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目， 以及把《公開發行證券的公司資訊披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益專案界定為經常性損益的專案， 應說明原因
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司資訊披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益專案界定為經常性損益的專案的情形。
二、報告期末股東總數及前十名股東持股情況表
1、普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前10名股東持股情況表
單位：股
公式
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。
2、公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表
□ 適用 √ 不適用
第三節 重要事項
一、報告期主要財務資料、財務指標發生變動的情況及原因
√ 適用 □ 不適用
1、資產負債表主要專案指標變動情況及原因
(1)本報告期末貨幣資金餘額為80,520.74萬元， 比上年末減少11,780.61萬元， 降幅為12.76%， 主要為本報告期償還了上年末的部分銀行借款所致；
(2)本報告期末應收賬款餘額為36,537.83萬元， 比上年末減少4,500.08萬元，
(3)本報告期末預付帳款餘額為11,553.65萬元， 比上年末增加5,653.63萬元， 增幅為95.82%， 主要為本報告期預付的原料款增加所致；
(4)本報告期末其他應收款餘額為2,131.10萬元， 比上年末增加618.61萬元， 增幅為40.90%， 主要為新增支付公司及下屬子公司協議保證金所致；
(5)本報告期末其他流動資產餘額為2,409.78萬元， 比上年末減少-608.93萬元， 降幅為20.17%， 主要為本報告期末公司可抵扣的增值稅進項稅額減少所致；
(6)本報告期末長期股權投資餘額為13,622.77萬元， 比上年末增加2,593.51萬元， 增幅為23.51%， 主要為本報告期對鴻生源環保股權投資增加所致；
(7)本報告期末遞延所得部資產餘額為2,934.32萬元， 比上年末增加540.75萬元， 增幅為22.59%， 主要為本報告期食品加工企業虧損額增加所致；
(8)本報告期末短期借款餘額為62,654.18萬元， 比上年末減少3,328.01萬元， 降幅為5.04%， 主要為本報告期歸還了上年度部份銀行借款所致；
(9)本報告期末應付帳款餘額為10,036.12萬元， 比上年末減少5,101.68萬元， 降幅為33.70%， 主要為本報告期支付了上年末的原料採購款所致；
(10)本報告期末預收賬款餘額為14,113.09萬元， 比上年末增加2,105.81萬元， 增幅為17.54%， 主要為本報告期預收的貨款及學員預存學費增加所致；
(11)本報告期末應付職工薪酬餘額為2,224.62萬元， 比上年末減少1,648.59萬元， 降幅為42.56%， 主要為報告期支付了於上一年度計提的員工薪酬所致。
2、利潤表主要專案指標變動情況及原因
（1）本報告期營業收入為50,637.57萬元， 比上年同期增加11,393.89萬元， 增幅為29.03%， 主要為於2017年8月合併的火星時代納入合併範圍後新增教育業務收入所致；
（2）本報告期營業成本為38,517.92萬元， 比上年同期增加2,985.59萬元， 增幅為8.40%， 主要為隨著營業收入的增長， 營業成本也相應增加所致；
（3）本報告期稅金及附加為224.99萬元， 比上年同期增加83.66萬元， 增幅為59.20%， 主要為本報告期內出口業務增值稅免抵額增加及繳納其他稅費增加所致；
（4）本報告期營業費用為4,347.12萬元， 比上年同期增加3,203.56萬元， 增幅為280.14%， 主要為於2017年8月合併的火星時代納入合併範圍後新增營業費用支出所致；
（5）本報告期管理費用為6,382.10萬元， 比上年同期增加4,286.26萬元， 增幅為204.51%， 主要為於2017年8月合併的火星時代納入合併範圍後新增管理費用支出所致；
（6）本報告期財務費用為830.80萬元， 比上年同期增加155.38萬元， 增幅為23.00%，主要為本報告期匯兌損失大幅增加所致；
（7）本報告期投資收益為463.52萬元，比上年同期增加689.20萬元，增幅為305.40%，主要為本報告期參股企業收益同比增長所致；
（8）本報告期所得稅費用為-75.66萬元，比上年同期減少55.71萬元，降幅為279.20%，主要為本報告期部份企業虧損致使計提的遞延所得稅資產同比增加所致；
（9）本報告期歸屬於上市公司的淨利潤為1,346.59萬元，比上年同期增加1,434.62萬元，增幅為1629.72%，主要為於2017年8月合併的火星時代納入合併範圍後新增教育業務利潤所致。
3、現金流量表主要專案指標變動情況及原因
（1）本報告期銷售商品、提供勞務收到的現金為59,293.09萬元，同比增長11,485.26萬元，增幅為24.02%，主要為本報告期收到的貨款及學員預存的學費增加所致；
（2）本報告期收到的其他與經營活動有關的現金為1,654.93萬元，同比增長1,340.77萬元，增幅為426.77%，主要為本報告期收到的政府補助等項目增加所致；
（3）本報告期支付給職工以及為職工支付的現金為8,184.88萬元，同比增長2,257.29萬元，增幅為38.08%，主要為本報告期隨著經營規模擴大，本期支出的員工薪酬也相應增加所致；
（4）本報告期支付的各項稅費為1,804.79萬元，同比增長1,111.34萬元，增幅為160.26，主要為本報告期隨著經營規模擴大，本期支付的稅費也相應增加所致。
（5）本報告期支付的其他與經營活動有關的現金為8,147.04萬元，比上年同期增加6,129.89萬元，增幅為303.89%，主要為本報告期公司償付的外單位及費用增加所致；
（6）本報告期經營活動產生的現金流量淨額為淨流入825.29萬元，比上年同期下降581.81萬元，淨流入降幅為41.35%，主要為本報告期預付項目同比增加及應付項目減少所致；
（7）本報告期投資支付的現金為2,229.99萬元，比上年同期增加2,229.99萬元，主要為本報告期公司新增對參股公司投資所致；
（8）本報告期投資活動產生的現金流量淨額為淨流出3,424.31萬元，比上年同期淨流出增加1,576.52萬元，增幅為31.53%，主要為本報告期增加了對參股公司的投資所致；
（9）本報告期取得借款的現金為5,371.99萬元，比上年同期減少7,330.20萬元，降幅為57.71%，主要為本報告期向銀行取得的各項借款減少所致；
（10）本報告期籌資活動產生的現金流量淨額為淨流出9,078.22萬元，比上年同期淨流出增加8,598.41萬元，增幅為1792.07%，主要為本報告期取得的貸款減少所致；
（11）本報告期期末現金及現金等價物餘額為80,520.74萬元，同比增長65,056.65萬元，增幅為420.70%，主要為本報告期期初現金及現金等價物與2016年初現金及現金等價物同比增加所致。
二、重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
□ 適用 √ 不適用
三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內超期未履行完畢的承諾事項
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內超期未履行完畢的承諾事項。
四、對2018年1-6月經營業績的預計
2018年1-6月預計的經營業績情況：歸屬于上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形
歸屬于上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形
公式
五、以公允價值計量的金融資產
□ 適用 √ 不適用
六、違規對外擔保情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無違規對外擔保情況。
七、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。
八、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表
□ 適用 √ 不適用
公司報告期內未發生接待調研、溝通、採訪等活動。
增幅為23.00%，主要為本報告期匯兌損失大幅增加所致；（7）本報告期投資收益為463.52萬元，比上年同期增加689.20萬元，增幅為305.40%，主要為本報告期參股企業收益同比增長所致；
（8）本報告期所得稅費用為-75.66萬元，比上年同期減少55.71萬元，降幅為279.20%，主要為本報告期部份企業虧損致使計提的遞延所得稅資產同比增加所致；
（9）本報告期歸屬於上市公司的淨利潤為1,346.59萬元，比上年同期增加1,434.62萬元，增幅為1629.72%，主要為於2017年8月合併的火星時代納入合併範圍後新增教育業務利潤所致。
3、現金流量表主要專案指標變動情況及原因
（1）本報告期銷售商品、提供勞務收到的現金為59,293.09萬元，同比增長11,485.26萬元，增幅為24.02%，主要為本報告期收到的貨款及學員預存的學費增加所致；
（2）本報告期收到的其他與經營活動有關的現金為1,654.93萬元，同比增長1,340.77萬元，增幅為426.77%，主要為本報告期收到的政府補助等項目增加所致；
（3）本報告期支付給職工以及為職工支付的現金為8,184.88萬元，同比增長2,257.29萬元，增幅為38.08%，主要為本報告期隨著經營規模擴大，本期支出的員工薪酬也相應增加所致；
（4）本報告期支付的各項稅費為1,804.79萬元，同比增長1,111.34萬元，增幅為160.26，主要為本報告期隨著經營規模擴大，本期支付的稅費也相應增加所致。
（5）本報告期支付的其他與經營活動有關的現金為8,147.04萬元，比上年同期增加6,129.89萬元，增幅為303.89%，主要為本報告期公司償付的外單位及費用增加所致；
（6）本報告期經營活動產生的現金流量淨額為淨流入825.29萬元，比上年同期下降581.81萬元，淨流入降幅為41.35%，主要為本報告期預付項目同比增加及應付項目減少所致；
（7）本報告期投資支付的現金為2,229.99萬元，比上年同期增加2,229.99萬元，主要為本報告期公司新增對參股公司投資所致；
（8）本報告期投資活動產生的現金流量淨額為淨流出3,424.31萬元，比上年同期淨流出增加1,576.52萬元，增幅為31.53%，主要為本報告期增加了對參股公司的投資所致；
（9）本報告期取得借款的現金為5,371.99萬元，比上年同期減少7,330.20萬元，降幅為57.71%，主要為本報告期向銀行取得的各項借款減少所致；
（10）本報告期籌資活動產生的現金流量淨額為淨流出9,078.22萬元，比上年同期淨流出增加8,598.41萬元，增幅為1792.07%，主要為本報告期取得的貸款減少所致；
（11）本報告期期末現金及現金等價物餘額為80,520.74萬元，同比增長65,056.65萬元，增幅為420.70%，主要為本報告期期初現金及現金等價物與2016年初現金及現金等價物同比增加所致。
二、重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
□ 適用 √ 不適用
三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內超期未履行完畢的承諾事項
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內超期未履行完畢的承諾事項。
四、對2018年1-6月經營業績的預計
2018年1-6月預計的經營業績情況：歸屬于上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形
歸屬于上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形
公式
五、以公允價值計量的金融資產
□ 適用 √ 不適用
六、違規對外擔保情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無違規對外擔保情況。
七、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。
八、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表
□ 適用 √ 不適用
公司報告期內未發生接待調研、溝通、採訪等活動。