商業銀行合規文化建設任重道遠

近年來， 我國銀行業在保持快速發展的同時， 也面臨著金融環境巨變帶來的嚴峻挑戰。 銀行業外部環境錯綜複雜， 同業競爭不斷加劇， 風險防範形勢嚴峻。 除信用風險、市場風險、操作風險外， 還有來自銀行內部控制制度不健全、不完善， 對外部監管法律、法規、規章、制度理解和執行不到位等形成的合規風險。

進入後危機時代以來， 國內外銀行業金融機構頻頻暴露重大違規事件， 不僅業務發展受到嚴格限制、財務損失數目驚人， 而且機構聲譽嚴重受損、市值下降， 危及了公眾對銀行業的信心。

隨著我國經濟結構調整深入推進，

高增長時積累下來的一些問題也逐漸暴露出來， 特是信用風險持續的擴散和蔓延， 對銀行穩健經營構成巨大考驗。 同時， 民間借貸、非法集資、互聯網金融、其他具有金融屬性企業（包括小額貸款公司、融資擔保公司、融資租賃公司、商業保理公司、典當公司等）等外部風險持續向銀行體系傳導， 使得銀行信用風險、操作風險、市場風險以及其他自發性風險， 與外部輸入性風險重疊交叉、錯綜交織在一起， 風險形勢更趨複雜多變， 迫切需要全面推進合規文化建設。

合規是立行之本， 合規文化是銀行企業文化建設的重要組成部分。 一家優秀的銀行， 必然有一套健全的合規文化體系。 在當前國內銀行業經營環境發生深刻變化。

我國大型商業銀行改革發展的歷程， 也是其文化不斷積澱、豐富、深化和昇華的過程。 目前， 我國大型商業銀行均構建了合規文化體系， 工行在去年不僅召開了合規文化發佈會， 而且還印發了《2016-2020年合規文化建設規劃》， 通過建立健全與發展戰略和組織架構相適應的合規風險管理框架， 實現對合規風險的有效識別和管理， 強化風險控制水準， 保障依法合規運營， 不斷夯實業務發展基礎， 持續促進戰略目標實現和健康可持續發展。

構建大型商業銀行的合規文化， 主要包括合規政策、合規偏好和合規理念。 具體來講， 根據監管要求， 各行均制定了諸如《合規管理基本規定》、《合規政策》等制度， 並經董事會或行務會議審議通過，

是集團內合規管理的基礎性制度， 也是傳遞和塑造本行合規理念和合規價值觀的基本載體。 審慎開展各項經營管理活動， 努力防範潛在合規風險。 例如， 中國工商銀行對合規風險堅持採取“高標準、零容忍”的處理原則和風險偏好。 中國建設銀行宣導、培育主動揭示風險的文化， 而不是掩飾、庇護風險文化， 鼓勵並保護員工主動報告（或舉報）本行或本部門已經或可能發生合規風險的情況。 交通銀行則認為， 合規管理是迴圈的風險管理過程， 本公司各條線、分支機搆和每一名員工都應當掌握與其執業行為有關的合規規則， 積極主動地識別和化解其執業行為的合規風險。 合規創造價值和自覺主動合規， 構成了合規文化的核心理念。

根據監管要求， 國內商業銀行普遍設立如內控合規部、法律事務部、內部審計局、風險管理部、監察室等合規管理部門， 在各業務條線中配備了專職或兼職合規管理人員， 如合規經理、合規官等， 建立了與組織結構和業務規模相適應的合規文化體系。 但從總體看， 國內商業銀行的公司治理環境及內部體制建設還不到位， 合規管理體制的獨立性較弱， 合規管理人員權利不明， 執行文化未能真正建立， 管理文化尚不成熟， 合規文化建設任重道遠。

剖析銀行各類案件和風險事件發生的誘因， 雖有民間融資、非法集資、金融詐騙等外部輸入型風險向銀行體系擴散傳導的客觀因素，

但也反映出部分銀行的一些機構管理者和員工經營理念不端正、風險觀念淡漠、合規意識不強等思想層面問題。 加強合規文化建設， 意味著用良好的合規文化教育人、規範人、約束人， 築牢防風險、保安全、促發展的思想堤壩。 具體而言， 有推進合規教育、開展合規主題活動、促使合規文化落地生根三個方面。

合規教育是指以學習合規文化理念、合規規則準則、合規履職技能等為主要內容， 遵循全員覆蓋、崗位適應、持續更新和管理規範的原則。 合規教育內容包括合規文化理念、監管政策法規、合規管理體系、員工行為規範、業務規章制度、流程操作規範、合規履職技能、典型合規案例等。

合規文化建設是一項系統工程。 若能結合內外部風險形勢變化、監管要求及全行經營發展戰略目標，不斷拓寬和優化合規文化理念傳播及根植的有效管道，細化推動合規文化落地的具體措施，既突出階段性目標，又體現長效機制，當能為轉型發展提供強有力的文化支撐。

合規是一種文化，也是一種管理。合規文化要落地生根，關鍵是要將合規理念的內涵滲透到經營管理的各方面。結合新形勢下銀行的風險表現、特徵和監管要求，應嚴抓弄虛作假、飛單私售、抽屜協議、營私舞弊、代客操作、充當掮客、違規越權、失職瀆職、失密洩密、賭博經商等違反職業紀律的行為。真正將“合規從高層做起”理念融入經營管理中，將“內控合規人人有責”理念融入思維方式中，將“合規創造效益”理念融入行為習慣中。高度重視風險監測手段對違反職業紀律行為的防控作用，積極推動資訊技術改造升級，建立現場與非現場、線上與線下、全面與重點相結合的立體監測體系，加大資料集中和分析力度，從多個維度、多個層面監測經營管理和業務操作行為。

（作者單位：中國工商銀行總行銀行卡業務部）

上海證券報

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若能結合內外部風險形勢變化、監管要求及全行經營發展戰略目標，不斷拓寬和優化合規文化理念傳播及根植的有效管道，細化推動合規文化落地的具體措施，既突出階段性目標，又體現長效機制，當能為轉型發展提供強有力的文化支撐。

合規是一種文化，也是一種管理。合規文化要落地生根，關鍵是要將合規理念的內涵滲透到經營管理的各方面。結合新形勢下銀行的風險表現、特徵和監管要求，應嚴抓弄虛作假、飛單私售、抽屜協議、營私舞弊、代客操作、充當掮客、違規越權、失職瀆職、失密洩密、賭博經商等違反職業紀律的行為。真正將“合規從高層做起”理念融入經營管理中，將“內控合規人人有責”理念融入思維方式中，將“合規創造效益”理念融入行為習慣中。高度重視風險監測手段對違反職業紀律行為的防控作用，積極推動資訊技術改造升級，建立現場與非現場、線上與線下、全面與重點相結合的立體監測體系，加大資料集中和分析力度，從多個維度、多個層面監測經營管理和業務操作行為。

（作者單位：中國工商銀行總行銀行卡業務部）

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