該行因貸後資金監控不力被監管層罰款20萬元， 處罰和訴訟問題不斷纏繞其身。 同時， 不良雙生的窘況也讓該行面臨不小的業績壓力
《投資時報》記者 劉佳昕
就在蘇州銀行4.5億元票據案尚未落定之時， 處於籌備IPO重要階段的該銀行又接到監管部門的新罰單。
這次拆爛汙的， 是蘇州銀行淮安支行。 違規事由是貸後資金監控不力， 貸款資金被挪用作為商票保貼業務質押存單。 根據相關規定， 銀監會淮安監管分局決定給予其罰款20萬元的行政處罰。
《投資時報》曾在2016年12月對其發佈的招股說明書中牽出的4.5億元票據官司進行過報導（詳見《4.5億票據案真格殺千刀的 蘇州銀行上市嗲不起來》）， 而今年開春碰頭彩式的處罰和曝光讓身為A股候選者的蘇州銀行繼續忐忑不安。 畢竟目前是中國城商行集中上市的最佳視窗期， 萬一因自身內部管理問題被延後或暫停，
當然， 素來好面子的蘇州人還有一個迅速上市的理由：“開了掛”的江蘇省如今已是銀行新股發行的熱門地區， 多家銀行已經順利通過IPO， 比如江蘇銀行、無錫農商銀行、張家港農商行、常熟農商行、吳江農商行、江陰農商銀行等。 別人家生煎饅頭蟹殼黃， 自己可還是大餅油條豆腐漿。
其實， 身為城商行的蘇州銀行的前身， 本為農商行——由東吳農商行改制而來， 東吳農商行此前即為蘇州市農村信用合作聯社。 不過一旦以這座城市的名字命名， 無疑高大上了許多。
從2015年資料來看， 以資產總額排名， 蘇州銀行在城商行中排名第23；以淨利潤排名， 該行則位列第29。
截至2016年6月30日， 蘇州銀行不良貸款率、資本充足率和核心一級資本充足率分別為1.45%、13.06%和10.1%。
很顯然， 這財務指標不足以讓潛在投資者有身處天堂之感。
招股說明書顯示， 該行擬在深交所發行不超過10億股A股， 所募資金將全部用於補充該行核心一級資本。
貸後監控不力吃罰單
不出正月都是年， “年”裡的20萬元罰單儘管數額不大， 終歸不會令人愉悅。 關鍵是類似的行政處罰乃至訴訟案件並不罕見。
蘇州銀行上市招股書顯示， 根據江蘇省物價局於2014年5月16日出具的《行政處罰決定書》（［2014］蘇價檢案023號）， 該行蘇州分行元和支行、蘇州分行相城支行、高新技術產業開發區支行因存在強制收費、只收費不服務少服務的行為， 被江蘇省物價局處以違法所得28萬元罰款。
不僅如此， 根據鹽城市大豐地方稅務局於2014年5月15日出具的《稅務行政處罰決定書》，
另外， 蘇州銀行吳江支行也曾因刊登的10期理財產品廣告無風險提示， 而被蘇州市吳江工商行政管理局處以責令改正並罰款4萬元。
無奈處理不良資產
這些都是小失， 真正可能壞了IPO大事的， 則是金額遠高於前者的訴訟案件。
《蘇州銀行首次公開發行股票招股說明書》中坦承， 截至2016年上半年， 蘇州銀行作為原告且單筆爭議標的的本金金額在1000萬元以上的尚未了結的重大訴訟案件，
重大訴訟與仲裁事項顯示， 蘇州銀行存在有3起尚未了結、與承兌匯票轉貼現事件相關的訴訟案件， 涉訴金額達4.5億元。
另外， 此前多筆不良資產的處置無疑令蘇州銀行“心疼”， 2014年12月至2016年5月該行報告期內一共發生9筆不良資產處置。
資料顯示， 該行處置的不良資產債權金額總計為27.61億元， 不過， 轉讓價格僅為8.97億元。
2016年5月20日一筆債權金額為8.39億元的不良資產， 轉讓價格僅有2.7億元。 而在2015年一年間， 蘇州銀行共處置不良資產七筆， 總計17.34億元的不良資產債權轉讓價格， 處置後僅為5.62億元。
將視線進一步拉寬， 2013年至2015年及2016年上半年， 該行各報告期期末的不良貸款餘額分別為4.82億元、9.84億元、13.25億元和14.69億元；不良貸款率分別為0.88%、1.37%、1.48%和1.45%， 不良貸款餘額和不良貸款率均有所上升。
其中，公司貸款的不良貸款餘額分別為4.41億元、7.6億元、9.85億元、11.99億元，對應不良率分別為0.99%、1.33%、1.44%、1.63%；個人貸款不良率則分別為0.43%、1.76%、1.95%、1.23%。
同時，該行撥備覆蓋率卻是持續下滑。2013年至2015年及2016年上半年，分別為296.58%、203.43%、204.18%、179.86%。
事實上，一直依賴鋼鐵行業的蘇州銀行深受大客戶之苦。截至2015年12月31日，前十大貸款客戶豐立集團有限公司和江蘇永恆鋼鐵實業有限公司於2016年6月30日發生4筆不良貸款，餘額合計為4.26億元，為此，該行計提減值損失準備比例為48.36%。目前，上述兩家企業已在破產重整當中。
可以看出，蘇州銀行此前針對製造業貸款占比較大，隨著經濟形勢變化特別是去產能、去杠杆行動的持續，其未來的資產品質面臨相當威脅和壓力。
資料顯示，2013年至2015年及2016年上半年，蘇州銀行關於製造業公司貸款的不良餘額分別為1.7億元、4.94億元、7.1億元、7.37億元，占不良公司貸款總額的比例分別為38.55%、64.97%、72.12%、61.48%，呈一路上揚態勢。
不良貸款餘額和不良貸款率均有所上升。其中，公司貸款的不良貸款餘額分別為4.41億元、7.6億元、9.85億元、11.99億元，對應不良率分別為0.99%、1.33%、1.44%、1.63%；個人貸款不良率則分別為0.43%、1.76%、1.95%、1.23%。
同時，該行撥備覆蓋率卻是持續下滑。2013年至2015年及2016年上半年，分別為296.58%、203.43%、204.18%、179.86%。
事實上，一直依賴鋼鐵行業的蘇州銀行深受大客戶之苦。截至2015年12月31日，前十大貸款客戶豐立集團有限公司和江蘇永恆鋼鐵實業有限公司於2016年6月30日發生4筆不良貸款，餘額合計為4.26億元，為此，該行計提減值損失準備比例為48.36%。目前，上述兩家企業已在破產重整當中。
可以看出，蘇州銀行此前針對製造業貸款占比較大，隨著經濟形勢變化特別是去產能、去杠杆行動的持續，其未來的資產品質面臨相當威脅和壓力。
資料顯示，2013年至2015年及2016年上半年，蘇州銀行關於製造業公司貸款的不良餘額分別為1.7億元、4.94億元、7.1億元、7.37億元，占不良公司貸款總額的比例分別為38.55%、64.97%、72.12%、61.48%，呈一路上揚態勢。