創業真不是一件容易的事情
找投資人
分辨真假投資人 識別好壞投資人
尋找最初的合作夥伴
解決創業幫扶資金之類
十八般武藝 需要樣樣精通
產品、技術、運營、推廣需要面面俱到
什麼？還有財稅！
真是讓人頭大呀
只不過財稅這麼專業的東西
這可咋整呀!
據檸檬君瞭解
創業者中以行銷、產品或者技術出身的人居多
所以 做流量、做策劃、
如何開發產品 搞定高深的技術基本上不成問題
只是創業者中懂財務的人實在少之又少
很多創業公司權職不分明
招個出納當會計使
請個初級的財會人員卻要求人家無所不能
財務不規範、帳面一團糟
公司多交稅等等
所以這也造成了當下很多
中小型企業重稅 不好活 壓力如山大等等
因此 檸檬君覺得
我們很有必要為創業者
捋一捋財稅的那些事兒
希望對大家有用
為什麼我們需要交稅？在每一天的日常生活當中， 我們都會給國家上交各種各樣的、亂七八糟的稅， 潛意識或者有意識。 稅收是國家財政收入的主要來源之一， 基本占財政收入的90%以上。
只是我們很好奇， 為什麼我們要需要交稅？簡單來說， 如果把我們的國家當做我們的媽媽，
當然， 國家的收入不只是這些。 除了稅收之外， 國家還有其他的收入。 比如給房地產商賣地獲取的收入， 成立國有企業獲得的盈利以及一些其他的行政收入等等。 之前， 你結婚， 離婚的手續費都是國家的收入哦， 雖然現在很多地方領結婚證不要錢了吧。
目前都有哪些稅類和稅種？大三那年， 檸檬君有幸學習過這方面的一些基礎知識， 以下是小編查閱了相關內容後的總結。 雖然， 看起來稅種很多， 總結起來無非是5大類別18項稅種，
1 流轉稅類
流轉稅是商品生產和商品交換的產物， 所以流轉稅也叫商品（貨物）和勞務稅， 其中包括了增值稅、消費稅、營業稅和關稅， 是國家財政收入的主要來源。 特點是雁過拔毛， 有交易行為你就要交稅， 不管你公司是掙錢還是虧損。 用一句簡單粗暴的話來說， 就如當下夜總會的媽咪抽取抽取坐台小姐的台費一樣。
目前， 流轉稅在我國稅收收入中大概占60%左右， 所以很明顯， 這可是稅務徵收部門的命根子哦， 命根子是啥？這應該不用我告訴你把， 哈哈哈。
2 所得稅類
所得稅類相對簡單一點， 主要分為企業所得稅和個人所得稅。 簡單來說就是你賺錢了， 國家母親生你養你， 她需要你上交點養老金，
3 財產稅類
想買房買車， 可以呀。 不過， 這個也是需要交稅的哦。 對於房子， 車子， 這些如此大產值的東西， 政府怎麼會放過你們呢。 政府對於你所擁有的財產會收相關的房產稅、車船稅、印花稅、契稅等等。 這些在生活當中是非常常見的， 當然， 財產稅不只在我們國家有， 同樣也存在於西方的一些國家。
4 資源稅類
資源稅是以各種應稅自然資源為課稅物件、為了調節資源級差收入並體現國有資源有償使用而徵收的一種稅。 主要包括資源稅、土地增值稅和城鎮土地使用稅。 在這一方面，普通創業者碰到的問題會比較少，主要的稅收對象是房地產大佬和煤礦界的大佬們。
如果有土豪們要交此類稅收，歡迎諮詢我們檸檬VC財稅優化的服務哦。
5 特定目的稅類
前面的稅類基本上都說得差不多了，現在剩下的就是一些小稅種了，比如城市維護建設稅、車輛購置稅、耕地佔用稅、船舶噸稅和煙葉稅等等。和創業者最相關的就是城市維護建設稅了。畢竟，你的創業需要城市基礎配套設施的支撐額。
不同財務人員的名稱和職責出納：最基礎的入門級別的崗位，主要職責是管錢（這裡的錢包括現金和銀行存款），還有一些跑銀行，發工資，報銷發票，處理各種業務的款項等等。哈哈哈，由於和自己的錢直接掛鉤，很多公司的老闆都會讓自己的親戚或者被包養的小三來做。
會計：根據國家的《會計準則》和《會計制度》，會計需要把公司的各項經營業務的原始憑證收集並整理好，然後錄入相應的財務軟體中，最後生成財務報表、財務明細帳等各種資料。這些報表在一定程度上能反映公司的盈虧。
財務：財務一詞相對比較廣泛，所以職責也相對較多。除了要記錄公司的經營狀況之外，財務還需要在年初做預算編制，年末結算分析。公司的錢多了還要想辦法把錢拿去理財增值，錢不夠了還要想辦法玩弄股權、債權融資等等。此外，在日常經營活動中，財務需要不斷地分析各種資料，然後供管理層決策。
總之言之，財務肯定需要知道會計核算的工作，從某種意義上來說，財務的工作會比單純做會計的工作更難一點，因此要求很高。
稅務：如果公司收入不開發票，或者公司發放也是走現金和老闆個人銀行卡的話，那基本要不上稅務了。不過不過現在大家創業都是為了奔著IPO或者新三板或者最次被別人並購去，所以基本上都會規範化交稅。
只是，國家的稅法是一套非常複雜的系統，如果公司有一名懂稅的財會人員，可以在合法的前提下，為公司節省不少的稅收。
審計：審計這活兒和初創公司就關係不太大了，目前主要是針對較成熟的企業，通俗的說，審計就是查帳，看看賬有沒有問題。總體上審計可為內部審計、外部審計和政府審計。對於創業者來說，要關注的便是外部審計，就是請一個獨立的會計師事務所，來查你的賬，鑒定你們公司的賬是否合理合法的。
好了，普及完這麼多財務方面的知識之後，下面，我們來談一談在發展的不同階段，創業公司如何做賬的問題。
階段一：公司成立之前沒有融到資，但是我們的創業之路不能停止。如果檸檬君要給大家的忠告就是，如果不是自己單幹，一定要記錄各項資金支出，比如購買公司設備，聘請公司員工等等，記錄好了，你才能給你的合夥人交代，讓大家明白錢都花在哪裡了。這樣不會出現鍋裡反的問題。
這個階段的賬務比較簡單，只要用excel按流水帳的方式記清楚就行了。而且，因為公司還沒有成立，沒有監管部門，所以只要自己清楚了就沒有問題了。
我們的建議：此階段創始人充當出納，記錄流水帳，節省資金，簡單易行。
階段二：公司初創期一旦你的公司成立之後，馬上要面對監管部門的監管了，通常主要是工商和稅務監管。
稅務主要監管4種稅收：
1、你收入有沒有開票，開票後有沒有繳納流轉稅（包括營業稅、增值稅以及其他附加稅等），每月都要申報；
2、你有沒有幫你員工代扣代繳個人所得稅，這個也是每月都要申報；
3、如果你的公司掙錢了，那麼就要交企業所得稅了，這一項是按季申報，沒有贏利的話就按季0申報咯；
4、其他一些小稅種，比如印花稅等，雖然小稅種金額不大，但如果沒有交，一旦要罰你的話那可是很重的哦，小稅種一般是不定期申報的。
工商部門監管工作主要是要求企業每年都要申報相關的資產負債表和利潤表相關資料，瞭解你的公司是否正常運營，運營的結果如何。
那麼問題來了，創業者已經夠忙了，還要應付這些專業又瑣碎的事務，怎麼辦怎麼辦？
檸檬VC&易後臺會計到家：為創業者提供代理記帳等基礎財稅服務。會計到家將傳統的單向、低效和非標準的傳統代理記帳服務提升為雙向、高效和標準化的協力廠商財稅服務，是國內首款以新三板合規為方向的財務外包產品。
●憑證處理及會計核算
●稅務計算及納稅申報
●基礎會計報表編制
階段三：公司發展期在經歷初創期的尷尬之後，外部融資有了，內部造血的可能也可以了，這個時候很多創業公司會考慮招聘專職的會計，買好財會軟體。那麼然後你肯定對之前出納還有自己所做的流水帳甚是無語，所以，還是需要把之前亂七八糟的帳重新捋一捋。
而且，在發展期，大部分的企業還是存在內賬外賬兩種賬務的，有了專職的會計之後，通常外賬也不用請代理記帳公司了，自己人都能搞定。負責任的會計入職後，通常會把內外賬的費用金額做成一致，但是費用項目的業務方面可能會記的不一樣。
檸檬VC X 易後臺為中小企業快速發展提供成長週期的財稅顧問服務，彌補企業內部團隊在專業、經驗和精力方面的短板，從而規範財務核算、優化納稅結構，在激烈的市場競爭中提升企業價值。
階段4：公司成熟期如果您的公司致力於新三板，IPO的話，那麼公司發展到這個時候，一定會有充足的會計人員。作為登上人生頂峰的大老闆、大土豪、霸道總裁的你，已經不用擔心做賬這些細節問題了。
在成熟期的企業，基本上不存在兩套賬了（當然還是有一些為了粉飾報表，可能存在bug修訂賬的），因為一旦被發現，懲罰是非常嚴重的。
當然，很多公司在掛牌或者IPO的路上，基本上都還會存在內部控制、預算管理、財務制度以及賬務處理方法不規範的問題。那麼該如何解決這些問題呢？
檸檬VC 架構優稅大師是一款以業務合規、稅負優化為驅動的專項諮詢服務產品，在瞭解企業現狀及對未來發展構想的基礎上，通過上下游產業鏈細化和結構業務類型，以達到集團整體架構合理和稅負優化的目標。
服務內容：1. 結合企業業務模式和經營規模，提供個性化的優稅方案
2. 協助企業在業務體系設計過程中植入優稅思維 ¥ 協助企業搭建集團化的組織結構，細分產業鏈以適用不同的產業優惠政策版本說明
初創版：成立不超過24個月且融資輪次為A輪（含）以下的企業
成長版：成立超過24個月或融資輪次為B輪（含）以下的企業
定製版：收入規模在一億元人民幣（含）以上或融資輪次在C輪（含）以上
在這一方面，普通創業者碰到的問題會比較少，主要的稅收對象是房地產大佬和煤礦界的大佬們。如果有土豪們要交此類稅收，歡迎諮詢我們檸檬VC財稅優化的服務哦。
5 特定目的稅類
前面的稅類基本上都說得差不多了，現在剩下的就是一些小稅種了，比如城市維護建設稅、車輛購置稅、耕地佔用稅、船舶噸稅和煙葉稅等等。和創業者最相關的就是城市維護建設稅了。畢竟，你的創業需要城市基礎配套設施的支撐額。
不同財務人員的名稱和職責出納：最基礎的入門級別的崗位，主要職責是管錢（這裡的錢包括現金和銀行存款），還有一些跑銀行，發工資，報銷發票，處理各種業務的款項等等。哈哈哈，由於和自己的錢直接掛鉤，很多公司的老闆都會讓自己的親戚或者被包養的小三來做。
會計：根據國家的《會計準則》和《會計制度》，會計需要把公司的各項經營業務的原始憑證收集並整理好，然後錄入相應的財務軟體中，最後生成財務報表、財務明細帳等各種資料。這些報表在一定程度上能反映公司的盈虧。
財務：財務一詞相對比較廣泛，所以職責也相對較多。除了要記錄公司的經營狀況之外，財務還需要在年初做預算編制，年末結算分析。公司的錢多了還要想辦法把錢拿去理財增值，錢不夠了還要想辦法玩弄股權、債權融資等等。此外，在日常經營活動中，財務需要不斷地分析各種資料，然後供管理層決策。
總之言之，財務肯定需要知道會計核算的工作，從某種意義上來說，財務的工作會比單純做會計的工作更難一點，因此要求很高。
稅務：如果公司收入不開發票，或者公司發放也是走現金和老闆個人銀行卡的話，那基本要不上稅務了。不過不過現在大家創業都是為了奔著IPO或者新三板或者最次被別人並購去，所以基本上都會規範化交稅。
只是，國家的稅法是一套非常複雜的系統，如果公司有一名懂稅的財會人員，可以在合法的前提下，為公司節省不少的稅收。
審計：審計這活兒和初創公司就關係不太大了，目前主要是針對較成熟的企業，通俗的說，審計就是查帳，看看賬有沒有問題。總體上審計可為內部審計、外部審計和政府審計。對於創業者來說，要關注的便是外部審計，就是請一個獨立的會計師事務所，來查你的賬，鑒定你們公司的賬是否合理合法的。
好了，普及完這麼多財務方面的知識之後，下面，我們來談一談在發展的不同階段，創業公司如何做賬的問題。
階段一：公司成立之前沒有融到資，但是我們的創業之路不能停止。如果檸檬君要給大家的忠告就是，如果不是自己單幹，一定要記錄各項資金支出，比如購買公司設備，聘請公司員工等等，記錄好了，你才能給你的合夥人交代，讓大家明白錢都花在哪裡了。這樣不會出現鍋裡反的問題。
這個階段的賬務比較簡單，只要用excel按流水帳的方式記清楚就行了。而且，因為公司還沒有成立，沒有監管部門，所以只要自己清楚了就沒有問題了。
我們的建議：此階段創始人充當出納，記錄流水帳，節省資金，簡單易行。
階段二：公司初創期一旦你的公司成立之後，馬上要面對監管部門的監管了，通常主要是工商和稅務監管。
稅務主要監管4種稅收：
1、你收入有沒有開票，開票後有沒有繳納流轉稅（包括營業稅、增值稅以及其他附加稅等），每月都要申報；
2、你有沒有幫你員工代扣代繳個人所得稅，這個也是每月都要申報；
3、如果你的公司掙錢了，那麼就要交企業所得稅了，這一項是按季申報，沒有贏利的話就按季0申報咯；
4、其他一些小稅種，比如印花稅等，雖然小稅種金額不大，但如果沒有交，一旦要罰你的話那可是很重的哦，小稅種一般是不定期申報的。
工商部門監管工作主要是要求企業每年都要申報相關的資產負債表和利潤表相關資料，瞭解你的公司是否正常運營，運營的結果如何。
那麼問題來了，創業者已經夠忙了，還要應付這些專業又瑣碎的事務，怎麼辦怎麼辦？
檸檬VC&易後臺會計到家：為創業者提供代理記帳等基礎財稅服務。會計到家將傳統的單向、低效和非標準的傳統代理記帳服務提升為雙向、高效和標準化的協力廠商財稅服務，是國內首款以新三板合規為方向的財務外包產品。
●憑證處理及會計核算
●稅務計算及納稅申報
●基礎會計報表編制
階段三：公司發展期在經歷初創期的尷尬之後，外部融資有了，內部造血的可能也可以了，這個時候很多創業公司會考慮招聘專職的會計，買好財會軟體。那麼然後你肯定對之前出納還有自己所做的流水帳甚是無語，所以，還是需要把之前亂七八糟的帳重新捋一捋。
而且，在發展期，大部分的企業還是存在內賬外賬兩種賬務的，有了專職的會計之後，通常外賬也不用請代理記帳公司了，自己人都能搞定。負責任的會計入職後，通常會把內外賬的費用金額做成一致，但是費用項目的業務方面可能會記的不一樣。
檸檬VC X 易後臺為中小企業快速發展提供成長週期的財稅顧問服務，彌補企業內部團隊在專業、經驗和精力方面的短板，從而規範財務核算、優化納稅結構，在激烈的市場競爭中提升企業價值。
階段4：公司成熟期如果您的公司致力於新三板，IPO的話，那麼公司發展到這個時候，一定會有充足的會計人員。作為登上人生頂峰的大老闆、大土豪、霸道總裁的你，已經不用擔心做賬這些細節問題了。
在成熟期的企業，基本上不存在兩套賬了（當然還是有一些為了粉飾報表，可能存在bug修訂賬的），因為一旦被發現，懲罰是非常嚴重的。
當然，很多公司在掛牌或者IPO的路上，基本上都還會存在內部控制、預算管理、財務制度以及賬務處理方法不規範的問題。那麼該如何解決這些問題呢？
檸檬VC 架構優稅大師是一款以業務合規、稅負優化為驅動的專項諮詢服務產品，在瞭解企業現狀及對未來發展構想的基礎上，通過上下游產業鏈細化和結構業務類型，以達到集團整體架構合理和稅負優化的目標。
服務內容：1. 結合企業業務模式和經營規模，提供個性化的優稅方案
2. 協助企業在業務體系設計過程中植入優稅思維 ¥ 協助企業搭建集團化的組織結構，細分產業鏈以適用不同的產業優惠政策版本說明
初創版：成立不超過24個月且融資輪次為A輪（含）以下的企業
成長版：成立超過24個月或融資輪次為B輪（含）以下的企業
定製版：收入規模在一億元人民幣（含）以上或融資輪次在C輪（含）以上