本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整， 不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
蘇州新海宜通信科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）於近日收到深圳證券交易所《關於對蘇州新海宜通信科技股份有限公司2016年年報的問詢函》（中小板年報問詢函[2017]第343號）， 公司接到問詢函後， 對有關問題進行了認真核實和瞭解， 已按照相關要求向深圳證券交易所作出回復， 現就有關情況公告如下：
一、年報顯示， 你公司2016年實現營業收入19.00億元， 同比增加9.11%；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤為196.33萬元 ，
回復：
公司2015、2016年度營業收入和主營業務收入產品毛利情況如下：
（1）營業收入：
單位：元
■
（2）主營業務收入產品毛利情況如下：
單位：萬元
■
綜合上述各表所示， 2016年公司主要產銷業務板塊均未發生重大變化， 公司傳統的通信業務和軟體業務市場產品更新換代速度加快， 毛利率不斷下降；本期營業收入較上年同期無重大變化， 使得營業收入與淨利潤變動幅度存在較大差異的主要原因如下：
1、專網通信產品收入11.74億元， 同比增加28.19%， 但由於專網通信產品是針對特定客戶而銷售的產品類型，
2、軟體發展收入3.74億元， 同比減少13.84％， 由於人工成本的增加等原因使得該毛利率下降22.38％， 利潤總額減少0.95億。
3、LED產品收入2.15億元， 同比增加30.50％， 由於新增設備折舊的增加等原因使得該毛利率下降11.88％， 利潤總額減少0.22億。
4、通信網路產品收入等收入1.37億， 同比減少0.90億， 由於2016年的產品銷售價格低於上年同期， 同時因產品訂單減少， 單位產品的固定費用攤銷增高， 導致產品成本上升， 且毛利率下降40.89％， 利潤總額減少0.39億。
上述由於各產品毛利率下降， 使得利潤總額大幅度下降。 公司根據自身的運營情況及戰略規劃， 採取了如下措施：
1、公司由傳統通信行業向新能源行業轉型，
2、公司對相關費用進行了相應控制， 使得本期銷售費用、管理費用與財務費用合計同比減少0.66億元， 利潤總額增加0.66億。
綜上主要原因， 2016年度歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤下降0.99億元， 減少88.72％。
二、截至2016年末， 你公司經營活動產生的現金流量淨額為2.06億元， 較去年同期減少54.84%， 你公司2016年歸屬于上市公司股東的淨利潤為2738.77萬元， 較去年同期減少80.13%。 請你公司說明2016年經營活動產生的現金流量淨額下降幅度較大， 且與歸屬于上市公司股東的淨利潤變動不配比的原因；並請列表對你公司最近三年收入確認政策、應收帳款信用政策進行對比分析。
回復：
本報告期內， 公司經營活動產生的現金流量情況如下：
上表所示， 2016年經營活動產生的現金流量淨額下降幅度較大， 主要原因是：本期有一筆專網通信產品銷售貨款未能及時在本期內收回， 使得銷售商品、提供勞務收到的現金減少1.96億。
與歸屬于上市公司股東的淨利潤變動不配比， 致使經營活動現金淨流量與本年度利潤有較大的差異的主要原因是：2015年度簽訂的一批專網通信業務產品銷售與採購合同， 根據合同的貨款收付約定， 分別於2015年度進行了相關貨款的預收與預付， 而這批銷售與採購合同約定的產品均於2016年度進行交付並確認收入與成本。 具體如下表所示：
公司最近三年收入的確認政策及應收賬款信用政策基本未發生變化， 最近三年收入的確認政策如下：
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最近三年收入的主要客戶應收帳款信用政策列表如下：
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三、你公司2016年第二季度營業收入為9.65億元， 占全年營業收入的50.79%。 請結合銷售模式、歷史情況及同行業情況， 說明你公司銷售是否存在週期性， 收入確認的具體政策、是否存在跨期確認收入及跨期轉結成本費用等情形， 並分析說明第二季度業績大幅波動的原因及合理性。
回復：
公司銷售模式如下：
1、專網通信產品針對特定客戶進行直銷。
2、通信網路產品根據產品是否參與運營商“集采”， 分為“集采”產品銷售模式和“定制”產品銷售模式
3、LED產品採取直銷的銷售模式， 主要面對國內LED封裝企業， 以華南上市公司為主，華東華南中小企業為輔。
4、軟體產品開發銷售模式分為直接接包和間接接包兩類，具體如下：
（1）直接接包：是指公司承接的軟體外包專案，是由最終客戶將其軟體外包專案通過委託的方式向公司提供，公司的作業範圍一般是從需求開發階段到軟體維護階段的軟體全生命週期作業階段的全部或大部分階段。
（2）間接接包：是指公司承接的軟體外包專案，是由系統集成商或軟體供應商將其已獲取協力廠商的軟體外包專案的全部或部分業務通過專案分包的方式予以提供，公司的作業範圍一般是從詳細設計階段到集成測試階段的部分或全部作業階段。
公司2015、2016年度分季度的營業收入、營業成本情況如下：
根據上表所示，2016年第二季度營業收入9.65億元。主要原因是：本公司專網通信產品銷售週期較長，一般為8-11個月。公司2015年度簽訂的一批專網通信業務的銷售訂單均於本期第二季度確認收入，金額約為7.66億元，占全年營業收入的40.32%，具體情況如下。
■
公司收入確認的具體政策並未發生變化，且嚴格按照企業會計準則執行，不存在跨期確認收入及跨期轉結成本費用等情形。
四、報告期內，你公司全部產品的毛利率均有不同程度的下降。請對比同類產品的其他公司情況，結合行業環境、產品價格、成本等因素，分產品說明公司毛利率變動較大的具體原因和對公司業績的影響。
回復：
（1）營業收入構成如下：
綜合上表所示，報告期內，公司產品毛利率變動較大且對公司業績產生影響的主要原因為：
1、專網通信產品收入占營業收入的61.77%，該產品毛利率較上年同期下降5.91%，主要原因是專網通信產品是針對特定客戶而銷售的產品類型，銷售單價會隨著雙方議價能力的變動而變動。
2、軟體發展收入占營業收入的19.69%，該毛利率較上年同期下降22.38%，主要原因是人工成本的增加使得該毛利率下降19.51%。
3、LED產品收入占營業收入的11.29%，該產品毛利率較上年同期下降11.88%，主要原因是新增設備折舊的增加使得該毛利率下降8.41%。
4、通信網路產品占營業收入的4.17%，該產品毛利率較上年同期下降40.89%，主要原因是2016年的產品銷售價格低於上年同期，同時因產品訂單減少，單位產品的固定費用攤銷增高，導致產品成本上升。
綜上各產品毛利率的下降使得本期利潤總額減少2.29億。
五、報告期內你公司銷售費用發生額為0.18億元，同比減少38.75%；財務費用發生額為8272.79萬元，同比減少11.52%。請說明2016年你公司銷售費用及財務費用降幅較大的具體原因。
回復：
報告期內，銷售費用明細如下：
上表所示，2016年公司銷售費用發生額為0.18億元，同比減少38.75%，具體原因是：
1、公司軟體發展與通信網路產品收入減少，公司業務人員銷售業績也隨之減少，業務人員薪酬較上年同期減少527.50萬元，使得銷售費用減少17.91%；
2、差旅費較上年同期減少137.39萬元，使得銷售費用減少4.67%；
3、運輸費、安裝費等其他銷售費用較上年同期減少476.04萬元，使得銷售費用減少16.16%；
此外，公司的專網通信產品收入增加，而專網通信產品直接針對特定使用者銷售，運輸費均由客戶承擔，也不產生銷售業績。
報告期內，財務費用明細如下：
上表所示，2016年公司財務費用發生額為8272.79萬元，同比減少11.52%，
具體原因是：
1、由於利率收入增加，使得利息淨支出同比減少810.21萬元。
2、由於人民幣對美元的匯率不斷上升，使得子公司新納晶匯兌淨損失同比減少132.42萬元。
六、報告期內，你公司手遊業務、防雷產品未產生營業收入；年報同時披露，公司主營業務中包括遊戲產品，主要為開展手機遊戲孵化器業務、為中小型創業團隊服務的手遊運營平臺。請結合上述業務的實際開展情況，包括但不限於業務區域、市場競爭情況、核心競爭優勢及持續性，說明報告期內未產生營業收入的原因及後續擬採取的應對措施。
根據上表所示，公司手遊業務、防雷產品均在2016年度未產生營業收入，主要原因如下：
1、針對2016年國內手遊市場，公司主要有幾點判斷：（1）使用者規模增速放緩，遊戲市場用戶數量趨於飽和；（2）手遊產品趨於大製作，中小團隊難於在競爭中立足；（3）市場競爭格局基本確立，騰訊、網易佔據約70%份額，國內二、三線遊戲廠商成長空間逐步被壓縮。
基於以上幾點，公司對於手遊業務實施了以下策略：（1）快速收縮公司在手機遊戲孵化器業務的資金投入；（2）停止為中小型團隊服務的手遊運營平臺的運營；（3）關注女性玩家的手遊產品及行銷策略，00後逐漸成為手游消費主力，研究二次元文化關聯的手遊產品，謹慎投入。
2、防雷產品為公司原子公司深圳市華海力達通訊技術有限公司業務，該子公司於2015年8月轉讓所持深圳市華海力達通訊技術有限公司股權，故本報告期內該業務未發生收入。
隨著公司轉型升級的推進，公司逐步形成了“新能源”和“大通信”兩條業務主線，未來將以“新能源”為重點，逐步剝離弱勢業務。
七、專項審核報告顯示，報告期內你公司收購的陝西通家汽車股份有限公司（以下簡稱“陝西通家”）承諾2016年淨利潤不低於1.5億元，實際完成淨利潤0.36億元，業績完成率為13.68%。陝西通家股東湖南泰達企業管理有限公司(以下簡稱“湖南泰達”) 承諾差額部分以現金方式在承諾補償期結束後補償至上市公司。請你公司說明：
（1）請結合陝西通家實際經營情況、行業競爭情況、經營計畫、在手訂單等詳細說明其實際業績與承諾業績差異較大的原因及合理性，公司後續擬採取改善陝西通家經營情況的具體措施。
回復：
（1）2016年度，市場原預計新能源汽車的推廣目標約為70萬輛，但根據中國汽車工業協會公佈的統計資料，截至2016年10月，2016年新能源汽車的產銷量資料分別為35.5萬輛和33.7萬輛，同比增長77.9%、82.2%。其中純電動汽車產銷27.6萬輛和25.8萬輛，同比增長98.1%、102.5%。這些資料均不達市場預期，主要原因是受新能源汽車補貼政策空窗期，以及產品目錄、電池目錄調整等因素影響。
受新能源汽車行業“騙補核查”及《新能源汽車推廣應用推薦車型目錄》推遲出臺的影響，行業出現政策真空期的局面，新能源汽車企業面臨巨大挑戰。此外，2015年度的國家補貼、地方補貼也遲遲未撥付到位，嚴重影響了陝西通家生產經營的持續性。陝西通家雖然訂單飽滿，但受到政策的不確定性影響，陝西通家2016年度的生產和銷售無法按計劃執行。2016年12月2日，工業和資訊化部下發了《新能源汽車推廣應用推薦車型目錄》（第4批），陝西通家進入該批次目錄。但公司已連續11個月未能正常生產、銷售。陝西通家將2016年度產銷3萬輛電動物流車的目標調整為3500輛，產銷規模的縮減，使得陝西通家2016年度未能實現1.5億元的淨利潤目標，實際實現淨利潤3580萬。
2017年度，隨著國家產業政策的逐步明朗，陝西通家預定產銷目標6萬輛，主要通過以下措施予以保障：通過調整產品結構，推出“電牛”系列等產品，並不斷加快新車型的研發；基於新車型並線生產的需要，公司籌畫生產線改造，實現連線生產；推行精益生產，提升產品品質；加強隊伍建設，激發隊伍活力等。
公司已向陝西通家委派了董事、監事、財務經理等人員，全面參與陝西通家的生產和經營，督促陝西通家在保證產品品質的前提下，加快生產、交付現有訂單，彌補2016年度受新能源汽車補貼政策和產品目錄、電池目錄調整等因素影響而未實現的業績承諾。
（2）請補充披露湖南泰達是否具有完成業績補償承諾的履約能力及相關風險；你公司是否採取相關保障措施確保交易對方履行業績補償協定。
2017年度，國家新能源政策開始明朗，陝西通家的產能逐步釋放，生產經營情況有了明顯改善。陝西通家最近一年一期的主要財務資料如下：
注： 2016年度財務資料經華普天健會計師事務所審計，2017年第一季度財務資料未經審計。
從財務資料上看，陝西通家2017年第一季度淨利潤已超過2016年度全年，且陝西通家目前訂單充足。2017年6月20日，公司披露了陝西通家簽署《商務合同》的公告，陝西通家獲得2017年度總金額約7.3億人民幣的訂單。公司預計陝西通家能夠在2017年度實現業績承諾。
特此公告。
蘇州新海宜通信科技股份有限公司
董事會
2017年6月27日
以華南上市公司為主，華東華南中小企業為輔。4、軟體產品開發銷售模式分為直接接包和間接接包兩類，具體如下：
（1）直接接包：是指公司承接的軟體外包專案，是由最終客戶將其軟體外包專案通過委託的方式向公司提供，公司的作業範圍一般是從需求開發階段到軟體維護階段的軟體全生命週期作業階段的全部或大部分階段。
（2）間接接包：是指公司承接的軟體外包專案，是由系統集成商或軟體供應商將其已獲取協力廠商的軟體外包專案的全部或部分業務通過專案分包的方式予以提供，公司的作業範圍一般是從詳細設計階段到集成測試階段的部分或全部作業階段。
公司2015、2016年度分季度的營業收入、營業成本情況如下：
根據上表所示，2016年第二季度營業收入9.65億元。主要原因是：本公司專網通信產品銷售週期較長，一般為8-11個月。公司2015年度簽訂的一批專網通信業務的銷售訂單均於本期第二季度確認收入，金額約為7.66億元，占全年營業收入的40.32%，具體情況如下。
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公司收入確認的具體政策並未發生變化，且嚴格按照企業會計準則執行，不存在跨期確認收入及跨期轉結成本費用等情形。
四、報告期內，你公司全部產品的毛利率均有不同程度的下降。請對比同類產品的其他公司情況，結合行業環境、產品價格、成本等因素，分產品說明公司毛利率變動較大的具體原因和對公司業績的影響。
回復：
（1）營業收入構成如下：
綜合上表所示，報告期內，公司產品毛利率變動較大且對公司業績產生影響的主要原因為：
1、專網通信產品收入占營業收入的61.77%，該產品毛利率較上年同期下降5.91%，主要原因是專網通信產品是針對特定客戶而銷售的產品類型，銷售單價會隨著雙方議價能力的變動而變動。
2、軟體發展收入占營業收入的19.69%，該毛利率較上年同期下降22.38%，主要原因是人工成本的增加使得該毛利率下降19.51%。
3、LED產品收入占營業收入的11.29%，該產品毛利率較上年同期下降11.88%，主要原因是新增設備折舊的增加使得該毛利率下降8.41%。
4、通信網路產品占營業收入的4.17%，該產品毛利率較上年同期下降40.89%，主要原因是2016年的產品銷售價格低於上年同期，同時因產品訂單減少，單位產品的固定費用攤銷增高，導致產品成本上升。
綜上各產品毛利率的下降使得本期利潤總額減少2.29億。
五、報告期內你公司銷售費用發生額為0.18億元，同比減少38.75%；財務費用發生額為8272.79萬元，同比減少11.52%。請說明2016年你公司銷售費用及財務費用降幅較大的具體原因。
回復：
報告期內，銷售費用明細如下：
上表所示，2016年公司銷售費用發生額為0.18億元，同比減少38.75%，具體原因是：
1、公司軟體發展與通信網路產品收入減少，公司業務人員銷售業績也隨之減少，業務人員薪酬較上年同期減少527.50萬元，使得銷售費用減少17.91%；
2、差旅費較上年同期減少137.39萬元，使得銷售費用減少4.67%；
3、運輸費、安裝費等其他銷售費用較上年同期減少476.04萬元，使得銷售費用減少16.16%；
此外，公司的專網通信產品收入增加，而專網通信產品直接針對特定使用者銷售，運輸費均由客戶承擔，也不產生銷售業績。
報告期內，財務費用明細如下：
上表所示，2016年公司財務費用發生額為8272.79萬元，同比減少11.52%，
具體原因是：
1、由於利率收入增加，使得利息淨支出同比減少810.21萬元。
2、由於人民幣對美元的匯率不斷上升，使得子公司新納晶匯兌淨損失同比減少132.42萬元。
六、報告期內，你公司手遊業務、防雷產品未產生營業收入；年報同時披露，公司主營業務中包括遊戲產品，主要為開展手機遊戲孵化器業務、為中小型創業團隊服務的手遊運營平臺。請結合上述業務的實際開展情況，包括但不限於業務區域、市場競爭情況、核心競爭優勢及持續性，說明報告期內未產生營業收入的原因及後續擬採取的應對措施。
根據上表所示，公司手遊業務、防雷產品均在2016年度未產生營業收入，主要原因如下：
1、針對2016年國內手遊市場，公司主要有幾點判斷：（1）使用者規模增速放緩，遊戲市場用戶數量趨於飽和；（2）手遊產品趨於大製作，中小團隊難於在競爭中立足；（3）市場競爭格局基本確立，騰訊、網易佔據約70%份額，國內二、三線遊戲廠商成長空間逐步被壓縮。
基於以上幾點，公司對於手遊業務實施了以下策略：（1）快速收縮公司在手機遊戲孵化器業務的資金投入；（2）停止為中小型團隊服務的手遊運營平臺的運營；（3）關注女性玩家的手遊產品及行銷策略，00後逐漸成為手游消費主力，研究二次元文化關聯的手遊產品，謹慎投入。
2、防雷產品為公司原子公司深圳市華海力達通訊技術有限公司業務，該子公司於2015年8月轉讓所持深圳市華海力達通訊技術有限公司股權，故本報告期內該業務未發生收入。
隨著公司轉型升級的推進，公司逐步形成了“新能源”和“大通信”兩條業務主線，未來將以“新能源”為重點，逐步剝離弱勢業務。
七、專項審核報告顯示，報告期內你公司收購的陝西通家汽車股份有限公司（以下簡稱“陝西通家”）承諾2016年淨利潤不低於1.5億元，實際完成淨利潤0.36億元，業績完成率為13.68%。陝西通家股東湖南泰達企業管理有限公司(以下簡稱“湖南泰達”) 承諾差額部分以現金方式在承諾補償期結束後補償至上市公司。請你公司說明：
（1）請結合陝西通家實際經營情況、行業競爭情況、經營計畫、在手訂單等詳細說明其實際業績與承諾業績差異較大的原因及合理性，公司後續擬採取改善陝西通家經營情況的具體措施。
回復：
（1）2016年度，市場原預計新能源汽車的推廣目標約為70萬輛，但根據中國汽車工業協會公佈的統計資料，截至2016年10月，2016年新能源汽車的產銷量資料分別為35.5萬輛和33.7萬輛，同比增長77.9%、82.2%。其中純電動汽車產銷27.6萬輛和25.8萬輛，同比增長98.1%、102.5%。這些資料均不達市場預期，主要原因是受新能源汽車補貼政策空窗期，以及產品目錄、電池目錄調整等因素影響。
受新能源汽車行業“騙補核查”及《新能源汽車推廣應用推薦車型目錄》推遲出臺的影響，行業出現政策真空期的局面，新能源汽車企業面臨巨大挑戰。此外，2015年度的國家補貼、地方補貼也遲遲未撥付到位，嚴重影響了陝西通家生產經營的持續性。陝西通家雖然訂單飽滿，但受到政策的不確定性影響，陝西通家2016年度的生產和銷售無法按計劃執行。2016年12月2日，工業和資訊化部下發了《新能源汽車推廣應用推薦車型目錄》（第4批），陝西通家進入該批次目錄。但公司已連續11個月未能正常生產、銷售。陝西通家將2016年度產銷3萬輛電動物流車的目標調整為3500輛，產銷規模的縮減，使得陝西通家2016年度未能實現1.5億元的淨利潤目標，實際實現淨利潤3580萬。
2017年度，隨著國家產業政策的逐步明朗，陝西通家預定產銷目標6萬輛，主要通過以下措施予以保障：通過調整產品結構，推出“電牛”系列等產品，並不斷加快新車型的研發；基於新車型並線生產的需要，公司籌畫生產線改造，實現連線生產；推行精益生產，提升產品品質；加強隊伍建設，激發隊伍活力等。
公司已向陝西通家委派了董事、監事、財務經理等人員，全面參與陝西通家的生產和經營，督促陝西通家在保證產品品質的前提下，加快生產、交付現有訂單，彌補2016年度受新能源汽車補貼政策和產品目錄、電池目錄調整等因素影響而未實現的業績承諾。
（2）請補充披露湖南泰達是否具有完成業績補償承諾的履約能力及相關風險；你公司是否採取相關保障措施確保交易對方履行業績補償協定。
2017年度，國家新能源政策開始明朗，陝西通家的產能逐步釋放，生產經營情況有了明顯改善。陝西通家最近一年一期的主要財務資料如下：
注： 2016年度財務資料經華普天健會計師事務所審計，2017年第一季度財務資料未經審計。
從財務資料上看，陝西通家2017年第一季度淨利潤已超過2016年度全年，且陝西通家目前訂單充足。2017年6月20日，公司披露了陝西通家簽署《商務合同》的公告，陝西通家獲得2017年度總金額約7.3億人民幣的訂單。公司預計陝西通家能夠在2017年度實現業績承諾。
特此公告。
蘇州新海宜通信科技股份有限公司
董事會
2017年6月27日