因在借殼上市期間向評估機構提供虛假協議， 證監會7月12日對上市公司保千里對保千里電子估值為28.83億元。
證監會在公告中指出， “評估時， 保千里電子向銀信評估提供了兩類虛假的意向性協議：提供了4份虛假協定。 該4份協定由保千里電子自行製作， 均系虛假；提供了含有虛假附件的5份協定， 該5份協定簽訂時均為意向性協議， 並未對合作開發車型、功能、預測供貨數量及時間等內容作出具體約定。 保千里電子自行製作含有上述內容的協定附件， 協定對方對此並不知悉。 ”
保千里電子將上述共計9份虛假協議提供給銀信評估。
銀信評估根據原估值模型， 在其他影響因素不變的條件下， 剔除上述虛假協議的影響， 對保千里電子重新進行估值， 評估結果下降為26.09億元， 虛假協議致使評估值虛增2.74億元， 占此次評估總價值的9.48%。
證監會認為， 根據虛增評估值2.74億元計算， 中達股份支出股份對價1.29億股， 損害了被收購公司中達股份及其股東的合法權益。 因此對時任保千里電子董事長、總經理莊敏等11人罰款共計235萬元， 並給予警告、責令改正。
仲介機構難逃責任
除了“被忽悠”的銀信評估， 一同在虛假協議這趟渾水裡的還有重組中擔任財務顧問的東北證券， 參與重組的仲介機構是否存在責任？
有法律人士表示， 仲介機構是否存在責任， 要看仲介機構在此過程中是否存在過錯， 如果仲介機構盡了審核義務， 那麼即便收購雙方存在虛假陳述， 仲介機構也未必要承擔民事賠償責任。 關鍵的事實是仲介機構是否勤勉盡責， 這需要監管部門調查並出具結論。
東北證券在此前借殼上市時出具的財務顧問報告中指出， 保千里擬購買資產的評估增值率為1021.09%， 存在擬購買資產估值溢價較高的風險。
但高溢價的原因又是什麼呢， 東北證券認為主要是因擬購買資產以收益法評估，
東北證券還提出， 通過這次重大資產出售和發行股份購買資產， 上市公司資產品質將得到改善， 盈利能力和綜合競爭力將大幅提升。
東北證券投行業務磕磕絆絆 業績乏力
東北證券近兩年來投行業務並不順利， 5月5日， 東北證券公告稱因下屬營業部員工涉嫌合同詐騙犯罪， 公司代銷金融產品業務被證監會吉林監管局叫停半年。
證監會吉林監管局認為東北證券部分員工私自推介代銷的金融產品，
此前披露的資訊顯示， 長沙芙蓉中路證券營業部存在四大問題， 首先， 業務合同文本與重要空白憑證的保管、領用未實行雙人負責制， 部分重要合同無領用登記記錄。 其次， 針對部分代銷金融產品未組織培訓， 行銷人員對公司金融產品的資訊瞭解不全。 再次， 前員工李蒙涉嫌合同詐騙犯罪， 部分員工和經紀人私自推介或銷售非東北證券自主發行或代銷的金融產品， 內部崗位制衡失效。
而就在一個月前， 東北證券督導的新三板公司同智科技違規擔保， 並且未及時披露， 全國股轉系統認為東北證券未能盡責， 要求其提交書面承諾的自律監管措施。 業內人士分析， 目前監管態勢下， 券商處於持續督導期的處罰接連不斷， 由於此前券商大量地鋪開業務， 如今“一人盯數家”的情況較為普遍， 人力不足常常影響業務品質。
除了被監管層處罰外， 東北證券業績表現同樣不佳。 在2016年公司淨利潤同比下降 50%後， 今年上半年， 公司實現營業收入21.14億元， 較上年同期增加20.7%， 主要是公司控股子公司渤海期貨開展現貨交易， 收入和成本同時大幅增加；淨利潤3.11億元， 較上年同期減少47.14%。公司證券投資業務、投資銀行業務、經紀業務等收入同比減少，整體經營業績與上年同期相比出現較大幅度下降。
（責編：王荊陽）
較上年同期減少47.14%。公司證券投資業務、投資銀行業務、經紀業務等收入同比減少，整體經營業績與上年同期相比出現較大幅度下降。（責編：王荊陽）