公司代碼：601007 公司簡稱：金陵飯店
金陵飯店股份有限公司
2016 年度內部控制評價報告
金陵飯店股份有限公司全體股東：
根據《企業內部控制基本規範》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以下簡稱企業內部
控制規範體系）， 結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法， 在內部控制日常監督和專項
監督的基礎上， 我們對公司2016年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。
一. 重要聲明
按照企業內部控制規範體系的規定， 建立健全和有效實施內部控制， 評價其有效性，
部控制評價報告是公司董事會的責任。 監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。 經理層負責組織
領導企業內部控制的日常運行。 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏， 並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法
律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關資訊真實完整， 提
高經營效率和效果， 促進實現發展戰略。 由於內部控制存在的固有局限性， 故僅能為實現上述目標提供
合理保證。 此外， 由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當， 或對控制政策和程式遵循的程度降低，
根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。
二. 內部控制評價結論
1. 公司於內部控制評價報告基準日， 是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財務報告內部控制評價結論
√有效 □無效
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況， 於內部控制評價報告基準日， 不存在財務報告內
部控制重大缺陷， 董事會認為， 公司已按照企業內部控制規範體系和相關規定的要求在所有重大方面保
持了有效的財務報告內部控制。
3. 是否發現非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況， 於內部控制評價報告基準日， 公司未發現非財務
報告內部控制重大缺陷。
4. 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間影響內部控制有效性評價結論的因素
□適用√不適用
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論
的因素。
5. 內部控制審計意見是否與公司對財務報告內部控制有效性的評價結論一致
√是 □否
6. 內部控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價報告披露一致
√是□否
三. 內部控制評價工作情況
(一). 內部控制評價範圍
公司按照風險導向原則確定納入評價範圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。
1. 納入評價範圍的主要單位包括：公司本部及金陵飯店分公司、江蘇金陵旅遊發展有限公司、南京
金陵匯德物業服務有限公司、南京金陵酒店管理有限公司、南京新金陵飯店有限公司、江蘇金陵貿易有
限公司、南京世界貿易中心有限責任公司等所有全資及控股子公司。
2. 納入評價範圍的單位占比：
指標 占比（%）
納入評價範圍單位的資產總額占公司合併財務報表資產總額之比 100%
納入評價範圍單位的營業收入合計占公司合併財務報表營業收入總額之比 100%
3. 納入評價範圍的主要業務和事項包括:
納入評價範圍的主要業務和事項包括: 組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化、資
金活動、採購業務、資產管理、銷售業務、工程項目、擔保業務、業務外包、財務報告、全面預算、合
同管理、內部資訊傳遞、資訊系統。
4. 重點關注的高風險領域主要包括：
1、重大投資的內部控制；
2、關聯交易的內部控制；
3、對子公司的管理和控制；
4、資金管理；
5、存貨管理。
5. 上述納入評價範圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面， 是否存
在重大遺漏
□是√否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他說明事項
無
(二). 內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準
公司依據企業內部控制規範體系及本公司內部控制相關制度， 組織開展內部控制評價工作。
1. 內部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調整
□是√否
公司董事會根據企業內部控制規範體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求， 結合公司規
模、行業特徵、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確
定了適用於本公司的內部控制缺陷具體認定標準，並與以前年度保持一致。
2. 財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
利潤總額 錯報≥10% 5%≤錯報＜10% 錯報＜5%
資產總額 錯報≥5% 1%≤錯報＜5% 錯報＜1%
營業收入 錯報≥5% 1%≤錯報＜5% 錯報＜1%
所有者權益 錯報≥5% 1%≤錯報＜5% 錯報＜1%
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 1、管理層的舞弊行為，內控系統未能發現；2、審計委員會或者外部審計師發現財
務報表存在重大錯報。
重要缺陷 1、管理層的舞弊行為，內控系統能及時發現但不能及時有效制止；2、審計委員會
或者外部審計師發現財務報表存在重要錯報。
一般缺陷 審計委員會或者外部審計師發現財務報表存在一般性錯報。
3. 非財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
內控缺陷對公司 1、損失≥利潤總額的 10% 1、利潤總額的 5%≤損失 1、損失＜利潤總額的 5%
造成的直接損失 2、損失≥資產總額的 5% ＜利潤總額的 10% 2、損失＜資產總額的 1%
金額 3、損失≥營業收入總額的 2、資產總額的 1%≤損失 3、損失＜營業收入總額的
5% ＜資產總額的 5% 1%
4、損失≥所有者權益的 3、營業收入總額 1%≤損 4、損失＜所有者權益總額
5% 失＜營業收入總額 5% 的 1%
4、所有者權益總額的 1%
≤損失＜所有者權益總額
的 5%
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 1、公司沒有明確的戰略目標，重大投資沒有必要的論證和決策程式；2、因違法、
嚴重違規受到監管部門的處罰；3、多項重要業務缺乏制度控制或制度系統失效；4、
企業頻繁地發生類似的重大訴訟案件；5、中高級管理人員和骨幹員工流失嚴重。
重要缺陷 1、公司戰略目標不清晰，重要投資的論證和決策程式不完善；2、因輕微違規受到
監管部門的處罰；3、個別重要業務制度控制不完善或制度系統存在缺陷；4、企業
頻繁地發生類似的重要訴訟案件；5、中高級管理人員和骨幹員工流失率顯著增加。
一般缺陷 1、個別一般業務缺乏制度控制或制度流程執行不力；2、企業多次發生類似的一般
訴訟案件；3、中高級管理人員和骨幹員工流失率有小幅增加。
(三). 內部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
1.2. 重要缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
無
1.4. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重大
缺陷
□是√否
1.5. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重要
2. 非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
2.2. 重要缺陷
報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
無
2.4. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
大缺陷
□是√否
2.5. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
要缺陷
□是√否
四. 其他內部控制相關重大事項說明
1. 上一年度內部控制缺陷整改情況
□適用 √不適用
2. 本年度內部控制運行情況及下一年度改進方向
√適用 □不適用
公司已根據《企業內部控制基本規範》（財會【2008】7 號）、《上海證券交易所上市公司內部控制
指引》及規定，建立了較為完善的內部控制體系，內部控制制度合法、合理、健全、有效。公司的內部
控制環境、風險評估、控制活動、資訊與溝通及內部監督等事項，嚴格按照公司各項內部控制制度的規
定進行，並且各環節可能存在的內外部風險得到了合理控制，保證了公司各項業務的高效運行。
2017 年，公司將繼續完善內部控制相關制度，進一步強化執行和監督，促進公司健康、持續發展。
3. 其他重大事項說明
□適用 √不適用
董事長（已經董事會授權）：李茜
金陵飯店股份有限公司
2017年3月27日
結合公司規模、行業特徵、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確
定了適用於本公司的內部控制缺陷具體認定標準，並與以前年度保持一致。
2. 財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
利潤總額 錯報≥10% 5%≤錯報＜10% 錯報＜5%
資產總額 錯報≥5% 1%≤錯報＜5% 錯報＜1%
營業收入 錯報≥5% 1%≤錯報＜5% 錯報＜1%
所有者權益 錯報≥5% 1%≤錯報＜5% 錯報＜1%
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 1、管理層的舞弊行為，內控系統未能發現；2、審計委員會或者外部審計師發現財
務報表存在重大錯報。
重要缺陷 1、管理層的舞弊行為，內控系統能及時發現但不能及時有效制止；2、審計委員會
或者外部審計師發現財務報表存在重要錯報。
一般缺陷 審計委員會或者外部審計師發現財務報表存在一般性錯報。
3. 非財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
內控缺陷對公司 1、損失≥利潤總額的 10% 1、利潤總額的 5%≤損失 1、損失＜利潤總額的 5%
造成的直接損失 2、損失≥資產總額的 5% ＜利潤總額的 10% 2、損失＜資產總額的 1%
金額 3、損失≥營業收入總額的 2、資產總額的 1%≤損失 3、損失＜營業收入總額的
5% ＜資產總額的 5% 1%
4、損失≥所有者權益的 3、營業收入總額 1%≤損 4、損失＜所有者權益總額
5% 失＜營業收入總額 5% 的 1%
4、所有者權益總額的 1%
≤損失＜所有者權益總額
的 5%
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 1、公司沒有明確的戰略目標，重大投資沒有必要的論證和決策程式；2、因違法、
嚴重違規受到監管部門的處罰；3、多項重要業務缺乏制度控制或制度系統失效；4、
企業頻繁地發生類似的重大訴訟案件；5、中高級管理人員和骨幹員工流失嚴重。
重要缺陷 1、公司戰略目標不清晰，重要投資的論證和決策程式不完善；2、因輕微違規受到
監管部門的處罰；3、個別重要業務制度控制不完善或制度系統存在缺陷；4、企業
頻繁地發生類似的重要訴訟案件；5、中高級管理人員和骨幹員工流失率顯著增加。
一般缺陷 1、個別一般業務缺乏制度控制或制度流程執行不力；2、企業多次發生類似的一般
訴訟案件；3、中高級管理人員和骨幹員工流失率有小幅增加。
(三). 內部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
1.2. 重要缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
無
1.4. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重大
缺陷
□是√否
1.5. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重要
2. 非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
2.2. 重要缺陷
報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
無
2.4. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
大缺陷
□是√否
2.5. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
要缺陷
□是√否
四. 其他內部控制相關重大事項說明
1. 上一年度內部控制缺陷整改情況
□適用 √不適用
2. 本年度內部控制運行情況及下一年度改進方向
√適用 □不適用
公司已根據《企業內部控制基本規範》（財會【2008】7 號）、《上海證券交易所上市公司內部控制
指引》及規定，建立了較為完善的內部控制體系，內部控制制度合法、合理、健全、有效。公司的內部
控制環境、風險評估、控制活動、資訊與溝通及內部監督等事項，嚴格按照公司各項內部控制制度的規
定進行，並且各環節可能存在的內外部風險得到了合理控制，保證了公司各項業務的高效運行。
2017 年，公司將繼續完善內部控制相關制度，進一步強化執行和監督，促進公司健康、持續發展。
3. 其他重大事項說明
□適用 √不適用
董事長（已經董事會授權）：李茜
金陵飯店股份有限公司
2017年3月27日