本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏， 並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
限制性股票登記日：2017年9月13日
限制性股票登記數量：138.4萬股
廣東松發陶瓷股份有限公司（以下簡稱“公司”）於2017年9月13日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司完成了《廣東松發陶瓷股份有限公司2017年限制性股票激勵計畫》（以下簡稱“激勵計畫”） 中首次授予限制性股票的授予登記工作， 現將有關事項公告如下：
一、限制性股票授予情況
（一）限制性股票的首次授予情況
2017年7月25日， 公司第三屆董事會第四次會議、第三屆監事會第三次會議審議通過了《關於向廣東松發陶瓷股份有限公司2017年限制性股票激勵計畫激勵物件授予限制性股票的議案》的議案， 根據公司2017年第二次臨時股東大會的授權， 公司董事會認為本次限制性股票激勵計畫規定的首次授予條件已經成就， 同意確定2017年7月25日為授予日， 授予75名激勵物件138.4萬股限制性股票。 公司獨立董事發表了同意的獨立意見， 公司監事會發表了同意的核查意見。 北京市康達律師事務所出具了《關於廣東松發陶瓷股份有限公司2017年限制性股票激勵計畫授予限制性股票的法律意見書》。
公司2017年限制性股票激勵計畫首次授予具體情況如下：
1、首次授予日：2017年7月25日
2、首次授予數量：138.4萬股
3、首次授予人數：75人
4、首次授予價格：16.35元/股
（二）限制性股票激勵計畫首次授予物件名單及授予情況
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二、激勵計畫的有效期、限售期和解除限售安排情況
（一）限制性股票激勵計畫的有效期
本激勵計畫的有效期自限制性股票授予之日起至所有限制性股票解除限售或回購註銷完畢之日止， 最長不超過48個月。
（二）限制性股票激勵計畫的限售期
本激勵計畫授予的限制性股票限售期為自限制性股票授予登記日起12個月。 激勵物件根據本激勵計畫獲授的限制性股票在解除限售前不得轉讓、用於擔保或償還債務。
（三）限制性股票激勵計畫的解除限售安排
首次限制性股票的解除限售期及各期解除限售時間安排如下表所示：
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（四）限制性股票激勵計畫解除限售的條件
激勵計畫在2017年-2019年會計年度中， 分年度進行業績考核， 以達到公司淨利潤增長率考核目標作為激勵物件所獲限售性股票解除限售的條件。
在本激勵計畫有效期內， 各年度財務業績考核目標如下表所示：
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注：上述“淨利潤”、“淨利潤增長率”指標以激勵成本攤銷前並扣除非經常性損益後的歸屬母公司所有者的淨利潤作為計算依據， 下同。
若限制性股票的解除限售條件達成， 激勵對象持有的限制性股票按照激勵計畫規定比例申請解除限售；反之， 若解除限售條件未達成， 則公司按照激勵計畫相關規定，
三、限制性股票認購資金的驗資情況
廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合夥）於2017年8月23日出具了廣會驗字【2017】G16042070131號《驗資報告》， 對公司截至2017年8月23日新增註冊資本及實收資本（股本）情況進行了審驗， 截至2017年8月23日止， 公司已收到曾文光等75名激勵對象以貨幣資金繳納的出資額合計人民幣22,628,400.00元， 其中：新增註冊資本（實收資本）人民幣1,384,000.00元， 其餘人民幣21,244,400.00元作為資本公積。
公司本次增資前註冊資本為人民幣88,000,000.00元， 實收資本（股本）人民幣88,000,000.00元， 截至2017年8月23日止， 變更後的註冊資本人民幣89,384,000.00元， 累計實收資本89,384,000.00元。
四、限制性股票的登記情況
公司已於2017年9月13日完成本次限制性股票的登記手續， 中國證券登記結算有限責任公司上海分公司出具了《證券變更登記證明》。
五、授予前後對公司控股股東的影響
本激勵計畫限制性股票首次授予完成後， 公司總股本由88,000,000股增加至89,384,000股， 導致公司控股股東及實際控制人持股比例發生變動。 本次授予前， 公司控股股東、實際控制人林道藩、陸巧秀及其一致行動人林秋蘭合計持有公司股份47,740,000股， 占公司總股本的54.25%；本次授予完成後， 公司控股股東、實際控制人林道藩、陸巧秀及其一致行動人林秋蘭合計持有的股份數量不變， 占公司總股本的53.41%， 其仍為公司控股股東及實際控制人。
本次限制性股票首次授予不會導致公司控股股東和實際控制人發生變化。
六、股本結構變動情況
單位：股
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七、本次募集資金使用計畫
公司本次向激勵對象定向發行公司A股普通股所籌集資金22,628,400.00 元將全部用於補充公司流動資金。
八、本次授予後新增股份對最近一期財務報告的影響
根據《企業會計準則第11號—股份支付》及《企業會計準則第22號—金融工具確認和計量》的相關規定，公司以Black-Scholes模型（B-S模型）作為定價模型基礎，扣除限制性因素帶來的成本後作為限制性股票的公允價值。
本次限制性股票授予日為2017年7月25日，在2017年—2020年將按照各期限制性股票的解鎖比例和授予日限制性股票的公允價值總額分期確認限制性股票激勵成本。經測算，本次限制性股票激勵成本合計為641.76萬元，則2017年—2020年限制性股票成本攤銷情況見下表：
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限制性股票激勵計畫激勵成本將在經常性損益中列支。上述對公司財務狀況和經營成果的影響僅為測算資料，應以會計師事務所出具的年度審計報告為准。
特此公告。
廣東松發陶瓷股份有限公司董事會
2017年9月15日
報備檔
（一）中國證券登記結算有限責任公司上海分公司出具的《證券變更登記證明》
（二）廣東松發陶瓷股份有限公司驗資報告
公司本次向激勵對象定向發行公司A股普通股所籌集資金22,628,400.00 元將全部用於補充公司流動資金。
八、本次授予後新增股份對最近一期財務報告的影響
根據《企業會計準則第11號—股份支付》及《企業會計準則第22號—金融工具確認和計量》的相關規定，公司以Black-Scholes模型（B-S模型）作為定價模型基礎，扣除限制性因素帶來的成本後作為限制性股票的公允價值。
本次限制性股票授予日為2017年7月25日，在2017年—2020年將按照各期限制性股票的解鎖比例和授予日限制性股票的公允價值總額分期確認限制性股票激勵成本。經測算，本次限制性股票激勵成本合計為641.76萬元，則2017年—2020年限制性股票成本攤銷情況見下表：
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限制性股票激勵計畫激勵成本將在經常性損益中列支。上述對公司財務狀況和經營成果的影響僅為測算資料，應以會計師事務所出具的年度審計報告為准。
特此公告。
廣東松發陶瓷股份有限公司董事會
2017年9月15日
報備檔
（一）中國證券登記結算有限責任公司上海分公司出具的《證券變更登記證明》
（二）廣東松發陶瓷股份有限公司驗資報告