◆經濟導報記者 韓祖亦 濟南報導
套期保值業務、遠期外匯鎖定業務、融資租賃業務、票據貼現業務、應收賬款資產證券化業務……近年來, 這些種類繁多、令人眼花繚亂的金融產品越來越為魯股所青睞, 以實現對沖風險、維持經營業績穩定、拓寬融資管道等效應。 17日晚間, 朗源股份出借所持有的不超過1400萬股永輝超市股票, 證金公司到期向公司歸還所借證券及其相應權益補償並支付費用, 即公司通過出借持有的永輝超市股票獲得利息收入。
經濟導報記者瞭解到, 目前朗源股份共持有永輝超市1496.53萬股,
基於此功能, 交大昂立、天能重工(300569)、道恩股份(002838)、匯金通(603577)、金雷風電(300443)、新潮能源(600777)等多隻魯股公告開展套期保值業務, 而該業務在大宗商品、外匯等方面的運用, 可有效降低終端市場價格、匯率等波動對企業利潤的影響。
其中, 南山鋁業預計2018年度將開展鋁錠套期保值業務和動力煤套期保值。 “預計2018年上海期貨交易所鋁錠合約的交易價格在1.40萬至1.65萬元/噸區間波動, 則公司開展套期保值業務按照1.55萬元/噸進行測算。 公司擬開展套期保值比例設置在20%以內,
天能重工生產所需主要原材料為鋼材(中厚板), 鋼材成本可占公司產品生產成本的60%以上。 “鋼材價格波動對公司的生產成本影響較大, 公司開展相關鋼材套期保值業務, 主要是為了鎖定公司產品成本, 有效地防範和化解由於原材料價格變動帶來的市場風險, 減少因原材料價格波動造成的產品成本波動, 降低原材料價格波動對公司正常經營的影響。 ”天能重工近日在公告中表示。
把“死錢”變活
除套期保值等耳熟能詳的金融產品外, 針對公司的財務特徵, 一些原本不太常見的品種也陸續為上市魯企所採用。
比如, 為將應收賬款變成“活錢”,
2016年年報中應收賬款逾40億元的特銳德(300001), 為及時回收流動資金, 也擬將對銷售變配電等相關產品享有的應收賬款債權轉讓給長城國瑞證券有限公司, 通過後者設立的“特銳德應收賬款-期綠色資產支持專項計畫”來融資。