文| 趙士勇
我們今天從江蘇銀監局網站獲悉， 南京銀行蘇州分行因存貸款違規被罰款55萬， 這也是南京銀行今年內首次吃到違規罰單。
這份“蘇州銀監罰〔2017〕4號”的行政處罰決定書顯示， 南京銀行蘇州分行此次違規行為主要包括“信貸資產非真實轉移、以貸轉存虛增保證金存款”， 查處單位為江蘇銀監局蘇州分局。
那麼這兩個違規行為到底是什麼意思呢？
我們查看到， 這次處罰依據為《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六條第（五）項， 該項主要內容為：
銀行業金融機構有下列情形之一， 由國務院銀行業監督管理機構責令改正， 並處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的， 可以責令停業整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的， 依法追究刑事責任：
（一）未經任職資格審查任命董事、高級管理人員的；（二）拒絕或者阻礙非現場監管或者現場檢查的；（三）提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等檔、資料的；（四）未按照規定進行資訊披露的；（五）嚴重違反審慎經營規則的；（六）拒絕執行本法第三十七條規定的措施的。
可以推測， 南京銀行蘇州分行的這兩個行為屬於嚴重違反審慎經營規則。
關於信貸資產的轉移， 銀監會曾在2010年出臺《關於進一步規範銀行業金融機構信貸資產轉讓業務的通知》（102號文）， 其中第六條規定：銀行業金融機構轉讓信貸資產應當遵守潔淨轉讓原則， 即實現資產的真實、完全轉讓， 風險的真實、完全轉移。