廣東海大集團股份有限公司
證券代碼：002311 證券簡稱：海大集團 公告編號：2018-029
廣東海大集團股份有限公司
第一節重要提示
公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準確、完整， 不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏， 並承擔個別和連帶的法律責任。
所有董事均已出席了審議本次季報的董事會會議。
公司負責人薛華、主管會計工作負責人田麗及會計機構負責人(會計主管人員)楊少林聲明：保證季度報告中財務報表的真實、準確、完整。
第二節公司基本情況
一、主要會計資料和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計資料
□ 是 √ 否
■
非經常性損益項目和金額
√ 適用 □ 不適用
單位：元
■
對公司根據《公開發行證券的公司資訊披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目， 以及把《公開發行證券的公司資訊披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益專案界定為經常性損益的專案， 應說明原因
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司資訊披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益專案界定為經常性損益的專案的情形。
二、報告期末股東總數及前十名股東持股情況表
1、普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前10名股東持股情況表
單位：股
■
■
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。
2、公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表
□ 適用 √ 不適用
第三節重要事項
一、報告期主要財務資料、財務指標發生變動的情況及原因
√ 適用 □ 不適用
1、應收票據：期末較期初減少59.72%， 主要系應收票據到期承兌所致；
2、應收賬款：期末較期初增加50.71%， 比上年同期期末增長27.6%， 主要系公司飼料、原料貿易及供應鏈金融業務規模增長， 客戶數量及應收客戶賬款隨之增加所致；
3、應收利息：期末較期初增加157.55%， 主要系應收理財產品收益和應收銀行定期存款利息增加所致；
5、生產性生物資產：期末較期初增加45.40%， 主要系生豬養殖引進種豬增加所致；
6、其他非流動資產：期末較期初增加92.95%， 主要系廠房機械設備等投入持續增加， 預付款項相應增加所致；
7、以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債：期末較期初增加139.32%， 主要系期貨浮動虧損增加所致；
8、短期借款：期末較期初增加35.81%， 主要系銀行短期借款增加所致；
9、預收賬款：期末較期初增加99.86%， 主要系預收客戶款項增加所致；
10、應付職工薪酬：期末較期初減少46.04%， 主要系支付上年薪酬及年獎所致；
11、應付利息：期末較期初增加167.59%， 主要系銀行短期借款增加導致應付利息增加；
12、長期應付職工薪酬：期末較期初減少64.93%， 主要系一年內到期的應付薪酬轉入短期應付職工薪酬項目所致；
13、其他綜合收益：期末較期初減少675.53%， 主要系外幣匯率變動所致；
14、營業收入與成本：報告期營業收入、營業成本較上年同期分別增加32.82%、32.82%， 主要系飼料銷量大幅增加帶來收入與成本的增長；
15、財務費用：報告期較上年同期增加38.40%， 主要系短期借款較上年同期增加相應增加利息支出所致；
16、資產處置收益：報告期較上年同期增加100.10%， 主要系固定資產更新換代處置取得收益所致；
17、其他收益：報告期較上年同期增加100.00%， 主要系政府補助及該項目列報會計政策變更所致；
18、營業外收入：報告期較上年同期減少83.68%，
19、營業外支出：報告期較上年同期增加62.41%， 主要系固定資產更新換代報廢所致；
20、所得稅費用：報告期較上年同期增加33.33%， 主要系公司經營狀況良好業務利潤增加所致；
21、經營活動產生的現金流量由淨流出轉為淨流入， 主要系報告期銷售增長客戶回款增加及預收客戶款項增加所致。
二、重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
√ 適用 □ 不適用
（一）2016年限制性股票期權激勵計畫
1、決策程式和批准情況
（1）2017年2月15日， 公司2017年第一次臨時股東大會審議通過了《廣東海大集團股份有限公司2016年限制性股票激勵計畫（修訂稿）》及其摘要（以下簡稱“2016年限制性股票激勵計畫”）， 同意公司以定向發行的方式向激勵物件授予不超過4,600萬股限制性股票。 其中首次授予1,484名激勵對象4,160.13萬股限制性股票，授予價格為7.48元/股；預留授予限制性股票439.87萬股。
（2）2017年3月13日，公司第四屆董事會第六次會議審議通過了《關於調整公司2016年限制性股票激勵計畫權益數量的議案》，首次授予的激勵物件由1,484名調整為1,373名，尚未授予的限制性股票由4,160.13萬股調整為4,028.32萬股。
（3）2017年3月13日，公司第四屆董事會第六次會議審議通過了《關於向公司2016年限制性股票激勵計畫激勵對象授予限制性股票的議案》，同意公司向1,373名激勵對象首次授予限制性股票4,028.32萬股，首次授予日為2017年3月13日，授予價格為7.48元/股。2017年3月20日，公司完成了上述全部限制性股票的授予登記工作。
（4）2017年10月27日，公司第四屆董事會第十次會議審議通過了《關於調整公司股權激勵計畫相關事項及登出部分股票期權的議案》及《關於回購登出部分限制性股票的議案》，同意公司將部分離職或解除勞動合同關係的激勵物件已獲授且未解鎖的限制性股票61.88萬股進行回購註銷，將首次授予激勵物件調整為1,336名，將限制性股票回購價格調整為7.18元/股。2017年12月28日，公司完成了上述全部限制性股票的回購註銷、股票期權的註銷事宜。
（5）2017年12月8日，公司第四屆董事會第十一次會議審議通過了《關於向公司2016年限制性股票激勵計畫激勵對象授予預留限制性股票的議案》，同意公司向399名激勵對象授予預留限制性股票439.87萬股，授予價格為10.44元/股，授予日為2017年12月8日。經深圳證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司審核確認，公司完成了預留限制性股票授予登記工作，實際授予激勵物件360名，授予預留限制性股票430.80萬股，限制性股票上市日為2018年1月24日。
2、激勵物件在報告期內行使權益及至報告期末累計已授出但尚未行使的權益情況說明
截至報告期末，上述限制性股票均在鎖定期內；2016年限制性股票激勵計畫已授出但尚未解鎖的限制性股票為4,397.24萬股。
（二）報告期內因實施《2016年限制性股票激勵計畫》其他情況說明
1、股本變動情況說明
報告期內，因預留授予激勵物件限制性股票增加公司股份總額合計430.80萬股。上述變更後，公司期末股份總數由1,575,237,054股變更為1,579,545,054股。
2、股權激勵的會計處理方法及股權激勵費用對公司業績的影響
根據《企業會計準則第11號——股份支付》的有關規定，公司將在等待期的每個資產負債表日，根據最新取得的可解鎖/行權人數變動、業績指標完成情況等後續資訊，修正預計可解鎖/行權的限制性股票/股票期權數量，並按照限制性股票/股票期權授權/授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。
上述股權激勵計畫的實施不會對公司報告期內及未來財務狀況和經營成果產生重大影響。
（三）核心團隊員工持股計畫
1、2016年12月6日，公司第四屆董事會第四次會議和第四屆監事會第四次會議審議通過了《關於及其摘要的議案》，同意公司根據相關法律法規的規定制定《廣東海大集團股份有限公司核心團隊員工持股計畫（草案）》。
2、2017年1月19日，公司第四屆董事會第五次會議和第四屆監事會審議通過了《關於及其摘要的議案》。2017年2月15日，公司2017年第一次臨時股東會議審議通過了《關於及其摘要的議案》（以下簡稱“核心團隊員工持股計畫”），同意公司非經持股計畫管理委員會決定終止並報董事會、股東大會審議通過，核心團隊員工持股計畫將永續存在，每年滾動推出；首期持股計畫資金1,200萬元，參加核心團隊員工持股計畫首期持股計畫的員工總人數不超過20人，其中董事、監事、高級管理人員4人，其他人員不超過16人。
4、2017年12月29日，核心團隊員工持股計畫管理委員會審議通過了持股計畫首期計畫第一個歸屬期權益歸屬的議案，確定持股計畫首期計畫持有人第一個歸屬期對應的股票份額為上述所購公司股票的40%，即288,075股，並通過內部登記確認方式分別歸屬至全體持有人名下，其中董事及高級管理人員田麗女士、錢雪橋先生、楊少林先生及黃志健先生共歸屬86,600股，其他9名核心員工歸屬201,475股。本次歸屬的股票份額鎖定期將自2017年12月29日起至持股計畫首期計畫第三個歸屬期對應股票權益歸屬至持有人名下之日止。報告期內，未發生持股計畫首期計畫持有人職務變更、離職或其他以致不再符合參與持股計畫資格的情形。
三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內超期未履行完畢的承諾事項
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內超期未履行完畢的承諾事項。
四、對2018年1-6月經營業績的預計
2018年1-6月預計的經營業績情況：歸屬于上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形
歸屬于上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形
■
五、以公允價值計量的金融資產
√ 適用 □ 不適用
單位：元
■
六、違規對外擔保情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無違規對外擔保情況。
七、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。
八、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表
√ 適用 □ 不適用
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其中首次授予1,484名激勵對象4,160.13萬股限制性股票，授予價格為7.48元/股；預留授予限制性股票439.87萬股。（2）2017年3月13日，公司第四屆董事會第六次會議審議通過了《關於調整公司2016年限制性股票激勵計畫權益數量的議案》，首次授予的激勵物件由1,484名調整為1,373名，尚未授予的限制性股票由4,160.13萬股調整為4,028.32萬股。
（3）2017年3月13日，公司第四屆董事會第六次會議審議通過了《關於向公司2016年限制性股票激勵計畫激勵對象授予限制性股票的議案》，同意公司向1,373名激勵對象首次授予限制性股票4,028.32萬股，首次授予日為2017年3月13日，授予價格為7.48元/股。2017年3月20日，公司完成了上述全部限制性股票的授予登記工作。
（4）2017年10月27日，公司第四屆董事會第十次會議審議通過了《關於調整公司股權激勵計畫相關事項及登出部分股票期權的議案》及《關於回購登出部分限制性股票的議案》，同意公司將部分離職或解除勞動合同關係的激勵物件已獲授且未解鎖的限制性股票61.88萬股進行回購註銷，將首次授予激勵物件調整為1,336名，將限制性股票回購價格調整為7.18元/股。2017年12月28日，公司完成了上述全部限制性股票的回購註銷、股票期權的註銷事宜。
（5）2017年12月8日，公司第四屆董事會第十一次會議審議通過了《關於向公司2016年限制性股票激勵計畫激勵對象授予預留限制性股票的議案》，同意公司向399名激勵對象授予預留限制性股票439.87萬股，授予價格為10.44元/股，授予日為2017年12月8日。經深圳證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司審核確認，公司完成了預留限制性股票授予登記工作，實際授予激勵物件360名，授予預留限制性股票430.80萬股，限制性股票上市日為2018年1月24日。
2、激勵物件在報告期內行使權益及至報告期末累計已授出但尚未行使的權益情況說明
截至報告期末，上述限制性股票均在鎖定期內；2016年限制性股票激勵計畫已授出但尚未解鎖的限制性股票為4,397.24萬股。
（二）報告期內因實施《2016年限制性股票激勵計畫》其他情況說明
1、股本變動情況說明
報告期內，因預留授予激勵物件限制性股票增加公司股份總額合計430.80萬股。上述變更後，公司期末股份總數由1,575,237,054股變更為1,579,545,054股。
2、股權激勵的會計處理方法及股權激勵費用對公司業績的影響
根據《企業會計準則第11號——股份支付》的有關規定，公司將在等待期的每個資產負債表日，根據最新取得的可解鎖/行權人數變動、業績指標完成情況等後續資訊，修正預計可解鎖/行權的限制性股票/股票期權數量，並按照限制性股票/股票期權授權/授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。
上述股權激勵計畫的實施不會對公司報告期內及未來財務狀況和經營成果產生重大影響。
（三）核心團隊員工持股計畫
1、2016年12月6日，公司第四屆董事會第四次會議和第四屆監事會第四次會議審議通過了《關於及其摘要的議案》，同意公司根據相關法律法規的規定制定《廣東海大集團股份有限公司核心團隊員工持股計畫（草案）》。
2、2017年1月19日，公司第四屆董事會第五次會議和第四屆監事會審議通過了《關於及其摘要的議案》。2017年2月15日，公司2017年第一次臨時股東會議審議通過了《關於及其摘要的議案》（以下簡稱“核心團隊員工持股計畫”），同意公司非經持股計畫管理委員會決定終止並報董事會、股東大會審議通過，核心團隊員工持股計畫將永續存在，每年滾動推出；首期持股計畫資金1,200萬元，參加核心團隊員工持股計畫首期持股計畫的員工總人數不超過20人，其中董事、監事、高級管理人員4人，其他人員不超過16人。
4、2017年12月29日，核心團隊員工持股計畫管理委員會審議通過了持股計畫首期計畫第一個歸屬期權益歸屬的議案，確定持股計畫首期計畫持有人第一個歸屬期對應的股票份額為上述所購公司股票的40%，即288,075股，並通過內部登記確認方式分別歸屬至全體持有人名下，其中董事及高級管理人員田麗女士、錢雪橋先生、楊少林先生及黃志健先生共歸屬86,600股，其他9名核心員工歸屬201,475股。本次歸屬的股票份額鎖定期將自2017年12月29日起至持股計畫首期計畫第三個歸屬期對應股票權益歸屬至持有人名下之日止。報告期內，未發生持股計畫首期計畫持有人職務變更、離職或其他以致不再符合參與持股計畫資格的情形。
三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內超期未履行完畢的承諾事項
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內超期未履行完畢的承諾事項。
四、對2018年1-6月經營業績的預計
2018年1-6月預計的經營業績情況：歸屬于上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形
歸屬于上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形
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五、以公允價值計量的金融資產
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六、違規對外擔保情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無違規對外擔保情況。
七、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。
八、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表
√ 適用 □ 不適用
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